Jste zde: Veřejná správa › Krajský úřad › Povinné informace › Závěrečný účet za rok 2003
1 Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2003
Zákonem č. 320/2002 Sb. o změně a zrušení některých zákonů v souvislosti s ukončením činnosti okresních úřadů a zákonem č. 290/2002 Sb. o přechodu některých dalších věcí, práv a závazků České republiky na kraje a obce, občanská sdružení působící v oblasti tělovýchovy a sportu a o souvisejících změnách a o změně zákona č. 157/2000 Sb., o přechodu některých věcí, práv a závazků z majetku České republiky, ve znění zákona č. 10/2001 Sb., a zákona č. 20/1966 Sb., o péči o zdraví lidu, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 290/2002 Sb., o přechodu některých dalších věcí, práv a závazků ČR na kraje a obce), přešly na kraje s účinností od 1. ledna 2003 nové kompetence a majetek. Jednalo se o činnosti okresních úřadů při výkonu přenesené působnosti a výkon zřizovatelské funkce k příspěvkovým organizacím v odvětví kultury, sociálních věcí a zdravotnictví. Tyto změny měly dopad na velikost a strukturu rozpočtu na rok 2003.
Rozpočet kraje na rok 2003 byl schválen usnesením zastupitelstva kraje č. 13/290/5 ze dne 12. 12. 2002 a odrážel změny dle výše uvedených zákonů. V souvislosti s realizací II. etapy reformy veřejné správy byla v souhrnném finančním vztahu státního rozpočtu k rozpočtu kraje nově zahrnuta dotace na dopravní obslužnost silniční a drážní dopravy v celkové výši 512.800 tis. Kč, příspěvek na výkon zřizovatelské funkce k novým příspěvkovým organizacím ve zdravotnictví, sociálních věcí a kultuře ve výši 841.143 tis. Kč a dotace na financování reprodukce majetku územních samosprávných celků ve výši 139.011 tis. Kč.
Rozpočet byl schválen jako vyrovnaný ve výši 6.078.276 tis. Kč. Schválený rozpočet příjmů představoval dotace ve výši 4.881.785 tis. Kč, daňové příjmy ve výši 1.139.600 tis. Kč a vlastní nedaňové a kapitálové příjmy ve výši 56.891 tis. Kč. Schválený rozpočet výdajů se členil na běžné výdaje ve výši 5.976.481 tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši 101.795 tis. Kč. Zapojením přebytku hospodaření za rok 2002 ve výši 83.063 tis. Kč se stal rozpočet schodkovým.
V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření schválených radou kraje a zastupitelstvem kraje k navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu po konsolidaci na hodnotu rozpočtu příjmů 11.862.345 tis. Kč a rozpočtu výdajů 11.945.408 tis. Kč. Objemově nejvýznamnější vliv na výši upraveného rozpočtu mělo přijetí dotace Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy na přímé náklady na vzdělávání pro školy, jejichž zřizovatelem jsou obce (ve výši 4.327.125 tis. Kč). Bylo provedeno 165 rozpočtových opatření v celkovém objemu 6.795.200 tis. Kč. Rada kraje v rozsahu jí svěřeném zastupitelstvem kraje schválila rozpočtová opatření v objemu 9,4 % schváleného rozpočtu příjmů sníženého o schválený rozpočet přijatých dotací.
Rozpočtové hospodaření kraje za rok 2003 bylo ukončeno kladným zůstatkem. Tento přebytek hospodaření tvoří saldo příjmů a výdajů roku 2003 ve výši 197.591 tis. Kč a zapojení přebytku hospodaření roku 2002 prostřednictvím položek financování ve výši 83.063 tis. Kč. Přebytek byl vytvořen vyšším plněním příjmů oproti výdajům, neuskutečněním vybraných akcí schválených v rozpočtu kraje v jejich plné výši a účelným nečerpáním resp. vytvářením rezerv v druhé polovině roku 2003 v souvislosti s přípravou novely zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní.
| Zůstatek rozpočtových prostředků celkem | 280.654,3 | tis. Kč |
| z toho: | ||
| účelové finanční prostředky | ||
| - státní dotace použitelné v roce 2004 | 29.802,9 | tis. Kč |
| - stát. dotace vrácené v únoru při fin. vypořádání do stát. rozp. | 4.562,7 | tis. Kč |
| - finanční prostředky programu Phare 2000 | 4.673,4 | tis. Kč |
| - doplatky grantů - smluvně vázány vyplatit v roce 2004 | 12.702,8 | tis. Kč |
| - nerealizované akce roku 2003 účelově určeny | 21.785,0 | tis. Kč |
| zúčtování fondů | ||
| - příděl do zajišťovacího fondu, který nebyl čerpán | 5.659,7 | tis. Kč |
| - zůstatek sociálního fondu | 2.060,0 | tis. Kč |
| cizí prostředky | ||
| - mylné platby zaslány na účet kraje v závěru roku | 2,7 | tis. Kč |
| - vratky obcí a organizací do státního rozpočtu | 4,5 | tis. Kč |
| naplněné skutečné příjmy nad rozpočtované | ||
| - daňové příjmy | 24.609,6 | tis. Kč |
| - příjmy z prodeje majetku kraje | 50.447,0 | tis. Kč |
| - ostatní vlastní příjmy | 10.372,0 | tis. Kč |
| rezervy vytvořené v roce 2003 | 62.835,0 | tis. Kč |
| zůstatek ve výdajové části rozpočtu | 51.137,0 | tis. Kč |
Účelové finanční prostředky vrácené při finančním vypořádání v lednu 2004, účelové prostředky ze státního rozpočtu použitelné v roce 2004, doplatky grantů, nerealizované akce roku 2003 a zůstatky fondů jsou podrobněji popsány v jednotlivých kapitolách závěrečného účtu.
V úplném závěru roku došlo k připsání cizích finančních prostředků v objemu 7,2 tis. Kč na účet kraje a z časových důvodů již nebylo možné převést tyto mylné platby na účet cizích prostředků. Tyto platby byly v lednu 2004 vráceny zpět resp. zaslány na účet státního rozpočtu.
Zastupitelstvo kraje svěřilo radě kraje svým usnesením č. 20/688/2 bodem 4d) a e) provedení zapojení části přebytku hospodaření za rok 2003. Rada kraje v souladu s usnesením zastupitelstva kraje zapojila část přebytku hospodaření za rok 2003 v celkové výši 45.376,2 tis. Kč. Jednalo se převážně o zapojení účelově určených finančních prostředků smluvně již zajištěných v rámci dotačních programů Moravskoslezského kraje ve výši 12.702,8 tis. Kč a finančních prostředků z programu Phare 2000.
Zastupitelstvo kraje na svém 22. zasedání dne 8. 4. 2004 zapojilo další část přebytku hospodaření za rok 2003 na reprodukci majetku kraje ve výši 60.447 tis. Kč, a to z důvodu účelného a efektivního využití těchto finančních prostředků v daném roce.
Zbývá rozhodnout o použití finančních prostředků ve výši 162.165 tis. Kč, jejich účel použití není dosud stanoven.
1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření
Tabulka 1.1: Příjmy a výdaje kraje v členění dle rozpočtové skladby (v tis. Kč)
| třída | schválený rozpočet | upravený rozpočet | skutečnost | plnění (%) |
|---|---|---|---|---|
| daňové příjmy | 1 139 600 | 1 131 944 | 1 156 554 | 102,2 |
| nedaňové příjmy | 36 891 | 52 298 | 62 669 | 119,8 |
| kapitálové příjmy | 20 000 | 20 000 | 70 447 | 352,2 |
| přijaté dotace | 4 881 785 | 10 658 103 | 10 650 909 | 99,9 |
| konsolidace příjmů | 3 151 | 2 870 | 3 329 521 | x |
| příjmy po konsolidaci | 6 078 276 | 11 862 345 | 11 940 579 | 100,7 |
| běžné výdaje | 5 976 481 | 10 876 446 | 10 758 273 | 98,9 |
| kapitálové výdaje | 101 795 | 1 068 962 | 984 715 | 92,1 |
| konsolidace výdajů | 3 151 | 2 870 | 3 329 521 | x |
| výdaje po konsolidaci | 6 078 276 | 11 945 408 | 11 742 988 | 98,3 |
| SALDO příjmů a výdajů | 0 | -83 063 | 197 591 | x |
1.2 Plnění rozpočtu příjmů
Celkové příjmy Moravskoslezského kraje byly rozpočtovany ve schváleném rozpočtu na rok 2003 ve výši 6.078.276 tis. Kč. V upraveném rozpočtu k 31. 12. 2003 dosáhly příjmy výše 11.862.345 tis. Kč. Příjmy byly splněny na 100,7 % upraveného rozpočtu zejména v souvislosti s vyšším plněním kapitálových příjmů. Příjmy Moravskoslezského kraje dělíme dle druhového třídění rozpočtové skladby na daňové příjmy, vlastní příjmy nedaňové a kapitálové a přijaté dotace.
1.2.1 Daňové příjmy
V roce 2003 dosáhly příjmy z podílu kraje na sdílených daních výše 1.154.697 tis. Kč, tj. 102,2 % upraveného rozpočtu.
Tabulka 1.2: Plnění jednotlivých příjmů z daní (v tis. Kč)
| daň | upravený rozpočet | skutečnost | plnění (%) |
|---|---|---|---|
| daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků | 287 201 | 280 881 | 97,8 |
| daň z příjmu fyzických osob ze SVČ | 38 337 | 38 830 | 101,3 |
| daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů | 19 153 | 18 858 | 98,5 |
| daň z příjmů právnických osob | 316 248 | 325 357 | 102,9 |
| daň z příjmů právnických osob za kraje | 0 | 533 | - |
| daň z přidané hodnoty | 469 405 | 490 238 | 104,4 |
| celkem | 1 130 344 | 1 154 697 | 102,2 |
Novelizací zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, s účinností od 1. ledna 2002 byl stanoven krajům podíl na sdílených daních. Každý kraj se na procentní části celostátního hrubého výnosu daně podílí procentem stanoveným dle výše jmenovaného zákona. Pro Moravskoslezský kraj bylo stanoveno 9,656801 %. I přesto byla činnost kraje v roce 2003 financována především prostřednictvím účelových dotací ze státního rozpočtu.
Daňovým příjmem kraje byla rovněž daň z příjmů právnických osob ve výši 533 tis. Kč, zaplacená krajem jako daňovým poplatníkem, která byla místně příslušným finančním úřadem vrácena do 30 dnů po zaplacení.
Plnění jednotlivých daní a vývoj daňových příjmů byl v průběhu roku 2003 nerovnoměrný, což dokládá graf č. 1. S ohledem na zkušenosti s nerovnoměrným inkasem sdílených daní v roce 2002 byl tento trend očekáván a podřídilo se mu řízení finančních toků.
Mezi daňové příjmy jsou dále zahrnuty správní poplatky ze správních činností v objemu 1.857 tis. Kč, což je o 1.379 tis. Kč více než v roce 2002. Tyto příjmy tvoří následující správní poplatky:
- na úseku životního prostředí za podání žádostí o integrované povolení dle zákona č. 76/2002 Sb., o integrované prevenci,
- na úseku dopravy a silničního hospodářství za vydávání osvědčení o odborné způsobilosti dopravce, licencí dopravcům, profesních průkazů,
- na úseku zdravotnictví za změnu o registraci nestátních zdravotnických zařízení,
- na úseku vnitřních věcí za ověřování státního občanství a listin.
1.2.2 Nedaňové a kapitálové příjmy
Vlastní příjmy nedaňové a kapitálové dosáhly v roce 2003 výše 133.116 tis. Kč, tj. plnění na 184 % upraveného rozpočtu. Podstatným nedaňovým příjmem jsou odvody z odpisů školských příspěvkových organizací, které byly naplňovány dle splátkového kalendáře do výše 29.866 tis. Kč. Dalším významným nedaňovým příjmem jsou příjmy z úroků na bankovních účtech, které činily 26.817 tis. Kč. Příznivé plnění příjmů z úroků ovlivnil průměrný stav finančních prostředků na účtech u jednotlivých peněžních ústavů. V měsíci březnu byly předčasně zaslány Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy Moravskoslezskému kraji finanční prostředky ve výši 1,93 mld. Kč na přímé náklady na vzdělávání z důvodu zavedení nucené správy v Union bance, a. s. Finanční prostředky zůstaly uloženy v peněžním ústavu o 20 dní déle než obvykle a byly odeslány školským zařízením v následujícím měsíci v řádném výplatním termínu. Zejména z výše uvedeného důvodu úrok z vkladů v měsíci březnu činil 2.656 tis. Kč a v měsíci dubnu 3.011 tis. Kč.
Sankční platby rozpočtované ve výši 400 tis. Kč byly plněny na 242,6 %, což bylo způsobeno zejména sankcemi v odvětví dopravy ve výši 460 tis. Kč za porušení povinností dopravců, vyplývajících ze zákona č. 111/1994 Sb., o silniční dopravě, v platném znění a v odvětví kultury ve výši 400 tis. Kč za nesplnění oznamovací povinnosti stavebníka u akce "Obchodní centrum Frýdek-Místek" dle zákona č. 20/1987 Sb., o státní památkové péči, v platném znění.
Součástí vlastních příjmů jsou rovněž prostředky ve výši 3.161 tis. Kč, které představují příjmy z vypořádání roku 2002, a to především v odvětví školství, mládeže a sportu a odvětví sociálních věcí a zdravotnictví.
Kapitálové příjmy byly plněny v objemu 70.447 tis. Kč na 352,2 % upraveného rozpočtu. Vysoké plnění je ovlivněno nezapojením kupní ceny z prodeje hotelového domu EDUCO v plné výši 63.100 tis. Kč do rozpočtu kraje v roce 2003, a to z důvodu převedení majetku v katastru nemovitostí až v měsíci únoru roku 2004. Kapitálové příjmy z prodeje pozemku městu Třinec činily 48 tis. Kč a z prodeje dvou použitých motorových vozidel získal kraj příjmy ve výši 87 tis. Kč.
Tabulka 1.3: Přehled nedaňových a kapitálových příjmů rozpočtu kraje a jejich plnění (v tis. Kč)
| druh příjmu | upravený rozpočet | skutečnost | plnění (%) |
|---|---|---|---|
| nedaňové vlastní příjmy | 52 297,6 | 62 669,2 | 119,8 |
| příjmy z poskytování služeb a výrobků | 24,7 | 191,0 | 773,3 |
| odvody PO | 27 907,9 | 29 865,7 | 107,0 |
| příjmy z pronájmu | 19,0 | 26,6 | 140,0 |
| úroky | 21 676,8 | 26 817,2 | 123,7 |
| realizované kurzové zisky | 0 | 1,1 | - |
| přijaté sankční platby | 400,0 | 970,4 | 242,6 |
| příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi | 215,0 | 373,9 | 173,9 |
| ostatní přijaté vratky transferů | 1 346,8 | 3 161,3 | 234,7 |
| přijaté neinvestiční dary | 30,0 | 30,0 | 100,0 |
| přijaté pojistné náhrady | 0 | 259,8 | - |
| přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady | 677,4 | 814,7 | 120,3 |
| neidentifikovatelné příjmy | 0 | 3,4 | - |
| ostatní nedaňové příjmy | 0 | 154,1 | - |
| kapitálové vlastní příjmy | 20 000,0 | 70 447,2 | 352,2 |
| nedaňové a kapitálové příjmy celkem | 72 297,6 | 133 116,4 | 184,1 |
1.2.3 Přijaté dotace
Moravskoslezský kraj přijal v roce 2003 dotace v úhrnné výši 10.654.090 tis. Kč. Poskytovateli těchto dotací byla ministerstva, státní fondy, Národní fond a územně samosprávné celky. Dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN v celkovém objemu 705.595 tis. Kč jsou podrobněji řešeny v kapitole 2.2. V následující tabulce č. 1.4 jsou uvedeny přijaté dotace Moravskoslezským krajem v roce 2003 v členění dle jednotlivých poskytovatelů.
Tabulka 1.4: Objemy přijatých dotací (v tis. Kč)
| poskytovatel dotace | poskytnuto | čerpáno |
|---|---|---|
| Ministerstvo práce a sociálních věcí | 130 937,6 | 130 937,6 |
| Ministerstvo životního prostředí | 1 077,9 | 1 077,9 |
| Ministerstvo pro místní rozvoj | 449,2 | 449,2 |
| Ministerstvo průmyslu a obchodu | 376,0 | 376,0 |
| Ministerstvo zemědělství | 24 696,0 | 21 578,4 |
| Ministerstvo školství, mládeže a sportu | 7 833 086,5 | 7 829 984,6 |
| Ministerstvo kultury | 17 698,4 | 17 438,8 |
| Ministerstvo zdravotnictví | 571 622,4 | 571 617,4 |
| Ministerstvo financí | 2 069 019,3 | 2 032 102,1 |
| Státní úřad pro jadernou bezpečnost | 24,8 | 24,8 |
| Státní fond životního prostředí | 1 621,6 | 1 360,8 |
| Státní fond dopravní infrastruktury | 2 436,0 | 2 436,0 |
| Olomoucký kraj | 214,4 | 214,4 |
| obce Moravskoslezského kraje | 352,0 | 352,0 |
| svazky obcí, dobrovolné svazky obcí | 478,0 | 478,0 |
| celkem | 10 654 090,1 | 10 610 428,0 |
Přílohou č. 6 zákona č. 579/2002 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2003, byl stanoven finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje. Finanční vztah byl tvořen dotacemi a příspěvky obsaženými v následující tabulce. Finanční prostředky jsou poskytovány prostřednictvím Ministerstva financí z kapitoly Všeobecná pokladní správa.
Tabulka 1.5: Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje (v tis. Kč)
| příspěvek, dotace | poskytnuto | čerpáno |
|---|---|---|
| příspěvek na výkon státní správy | 40 377,0 | 40 377,0 |
| dopravní obslužnost - autobusová | 270 700,0 | 270 508,6 |
| dopravní obslužnost - drážní | 242 100,0 | 242 069,6 |
| výkon zřizovatelských funkcí a činností převedených z OkÚ, obcí, příp. resortů krajům | 967 967,0 | 967 967,0 |
| financování reprodukce majetku | 139 011,0 | 132 484,0 |
| celkem | 1 660 155,0 | 1 653 406,2 |
Finančnímu vypořádání za rok 2003 podléhal pouze příspěvek na dopravní obslužnost autobusovou a drážní (viz kapitola 5 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a státním fondům).
Kromě dotací a příspěvků v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu kraje bylo poskytnuto ze státního rozpočtu a státních fondů do rozpočtu kraje 8.992.891 tis. Kč. Z tohoto objemu podléhaly dotace ve výši 8.214.025 tis. Kč finančnímu vypořádání (kapitola 5 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a státním fondům). Zbývající dotace v objemu 778.866 tis. Kč nepodléhaly finančnímu vypořádání:
- Dotace z kapitoly Všeobecná pokladní správa na úhradu výdajů souvisejících s výkonem státní správy v úhrnné výši 11.242 tis. Kč. Z toho dotace ve výši 986 tis. Kč určená na posílení příspěvku na výkon státní správy pro kraje v návaznosti na usnesení vlády č. 810 ze dne 6. srpna 2003 k zajištění administrativní kapacity Ministerstva pro místní rozvoj a krajů pro zabezpečení funkčnosti implementačního systému pro využívání strukturálních fondů a Fondu soudržnosti Evropské unie. Tyto finanční prostředky byly určeny na činnost sekretariátu regionální rady. Dále na základě usnesení vlády České republiky ze dne 6. listopadu 2002 č. 1085 došlo k posílení příspěvku na výkon státní správy v přenesené působnosti ve výši 10.256 tis. Kč.
- Dotace z kapitoly Všeobecná pokladní správa na pořízení sídel krajů ve výši 57.000 tis. Kč. Tato dotace nebyla v roce 2003 plně vyčerpána a prostředky byly v rámci zapojení přebytku hospodaření převedeny do rozpočtu roku 2004.
- Dotace z kapitoly Národního fondu poskytnutá v rámci programu Phare 2000 ve výši 3.407 tis. Kč. Tyto dotace nepodléhaly finančnímu vypořádání za rok 2003 a jejich čerpání je umožněno v roce 2004 (viz kapitola 1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu).
- Dotace ze Státního fondu životního prostředí poskytnutá v rámci Programu snižování emisí a imisí znečišťujících látek do ovzduší, jehož realizace je naplánována na léta 2002 - 2004. V roce 2003 kraj obdržel a plně vyčerpal neinvestiční dotaci ve výši 1.361 tis. Kč.
- Dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN ve výši 705.595 tis. Kč.
V roce 2003 byla Moravskoslezskému kraji poskytnuta neinvestiční dotace Olomouckým krajem ve výši 214,4 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly poskytnuty na úhradu podílu Olomouckého kraje na zpracování "Studie dopravní dostupnosti do střediska Praděd – Ovčárna", jejímž zpracovatelem byl Moravskoslezský kraj. Kromě Olomouckého a Moravskoslezského kraje se na úhradě nákladů této studie podílelo také Ministerstvo životního prostředí. Cílem studie je nalezení vhodného způsobu dopravy respektujícího zájmy ochrany přírody a zároveň odpovídajícího soudobým trendům cestovního ruchu.
Statutární město Ostrava, Statutární město Karviná, město Frenštát pod Radhoštěm, Region Poodří, Sdružení obcí Praděd, Euroregion Silesia a Regionální sdružení pro česko-polskou spolupráci Těšínského Slezska jako spoluvystavovatelé přispěli Moravskoslezskému kraji finančními prostředky za pronajatou výstavní plochu, základní výstavbu stánku a za přístup do zázemí veletrhů v rámci expozice Moravskoslezského kraje na mezinárodních veletrzích cestovního ruchu Regiontour 2003 v Brně a Holiday World 2003 v Praze. Do rozpočtu Moravskoslezského kraje tak byly od vyjmenovaných měst přijaty finanční prostředky ve výši 260 tis. Kč a od svazků obcí a dobrovolných svazků obcí finanční prostředky ve výši 390 tis. Kč. Cílem veletrhů bylo představit turistické možnosti a celkový potenciál cestovního ruchu v jednotlivých regionech Moravskoslezského kraje.
Koncem roku 2003 byly přijaty na účet Moravskoslezského kraje finanční prostředky od měst Bruntál a Krnov ve výši 92 tis. Kč a od Regionu Poodří ve výši 88 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly určeny na úhradu výdajů spojených s připravovanou účastí Moravskoslezského kraje, dotčených měst a Regionu Poodří na mezinárodních veletrzích cestovního ruchu Regiontour 2004 a Holiday World 2004.
1.3 Plnění rozpočtu výdajů
Celkové výdaje Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2003 ve výši 6.078.276 tis. Kč. Upravený rozpočet výdajů dosáhl k 31. 12. 2003 výše 11.945.408 tis. Kč, z toho běžných výdajů 10.876.446 tis. Kč a kapitálových výdajů 1.068.962 tis. Kč (viz tabulka 1.6). Celkové navýšení bylo kryto zejména dotacemi ze státního rozpočtu, zvýšenými nedaňovými příjmy a zapojenými prostředky vytvořenými v předchozím roce (přebytkem hospodaření roku 2002).
Skutečné čerpání výdajů k 31. 12. 2003 dosáhlo výše 11.742.988 tis. Kč, což představuje plnění na 98,3 % upraveného rozpočtu. Běžné výdaje byly čerpány na 98,9 % a kapitálové výdaje na 92,1 % upraveného rozpočtu.
Tabulka 1.6: Vývoj plnění rozpočtu výdajů v roce 2003 (v tis. Kč)
| výdaje | schválený rozpočet | upravený rozpočet | skutečnost | plnění (%) |
|---|---|---|---|---|
| běžné výdaje celkem | 5 976 481 | 10 876 446 | 10 758 273 | 98,9 |
| kapitálové výdaje celkem | 101 795 | 1 068 962 | 984 715 | 92,1 |
| konsolidace výdajů | 3 151 | 2 870 | 3 329 521 | x |
| výdaje celkem | 6 081 427 | 11 948 278 | 15 072 509 | 126,1 |
| výdaje celkem po konsolidaci | 6 078 276 | 11 945 408 | 11 742 988 | 98,3 |
Rozpočet výdajů Moravskoslezského kraje je v následujících podkapitolách podrobně analyzován z pohledu výdajů v jednotlivých odvětvích. Výjimkou jsou výdaje, které jsou zahrnuty v samostatných kapitolách závěrečného účtu, a to výdaje účelově určené na reprodukci majetku kraje (kapitola 2), výdaje vynaložené v rámci dotačních programů vyhlášených zastupitelstvem kraje (kapitola 3), výdaje související se zřizovatelskou funkcí Moravskoslezského kraje k jeho příspěvkovým organizacím (kapitola 7), výdaje, které jsou kryty dotacemi přijatými z ministerstev, státních fondů, Národního fondu a územně samosprávných celků (kapitola 1.2.3 a kapitola 5). Údaje o plnění rozpočtu výdajů v členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v tabulce č. 2 Přílohy 12.1 Tabulková část.
Tabulka 1.7: Vývoj plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých odvětví v roce 2003 (v tis. Kč)
| odvětví | schválený rozpočet | upravený rozpočet | skutečnost | Plnění skutečnost/UR (%) |
|---|---|---|---|---|
| regionální rozvoj a cestovní ruch | 50 375 | 67 471 | 46 767 | 69,1 |
| doprava | 598 780 | 650 589 | 643 681 | 98,9 |
| školství | 3 841 211 | 8 600 391 | 8 589 164 | 99,9 |
| kultura | 132 361 | 165 794 | 165 251 | 99,7 |
| zdravotnictví | 377 552 | 1 287 154 | 1 274 131 | 98,2 |
| územní plánování a stavební řád | 4 835 | 2 610 | 2 276 | 87,2 |
| prezentace kraje a ediční plán | 9 285 | 9 120 | 7 815 | 85,7 |
| životní prostředí | 26 900 | 59 907 | 46 142 | 77,0 |
| sociální věci | 472 284 | 629 682 | 617 564 | 97,9 |
| krizové řízení | 36 650 | 36 907 | 30 397 | 82,4 |
| činnost zastupitelstva kraje | 37 432 | 28 907 | 25 475 | 88,1 |
| činnost krajského úřadu | 311 168 | 356 464 | 292 497 | 86,3 |
| celkem odvětví | 5 898 833 | 11 894 996 | 11 741 160 | 98,7 |
| nespecifikovaná rezerva | 179 443 | 48 584 | 0 | x |
| finanční vypořádání | 0 | 1 828 | 1 828 | 100,0 |
| výdaje celkem | 6 078 276 | 11 945 408 | 11 742 988 | 98,3 |
1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu
Skutečné výdaje v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu byly v roce 2003 čerpány v celkové výši 46.767 tis. Kč, tj. čerpání na 69,3 % upraveného rozpočtu, z toho běžné výdaje tvořily 29.600 tis. Kč (čerpány na 77,2 %) a kapitálové výdaje 17.167 tis. Kč (čerpány na 58,9 %). Největší podíl na výdajích ve výši 31.746 tis. Kč připadá na vyhlašované dotační programy (granty). Výdaje spojené s programem Phare 2000 byly ve výši 1.260 tis. Kč.
Moravskoslezský kraj získal v roce 2002 dva granty v rámci programu Phare 2000 - Grantové schéma pro podporu malých infrastrukturálních projektů v regionu NUTS II Moravskoslezsko, které jsou realizovány jako víceleté. Jeden z grantů je určen na realizaci projektu s názvem "Propagace mikroregionu Slezská Harta – Informační systém turistických možností a investičních příležitostí do cestovního ruchu" a druhý grant na projekt "MSK KOTIS – Komplexní orientační turistický informační systém Moravskoslezského kraje". Výdaje na tyto granty byly rozpočtovány v celkové výši 6.996 tis. Kč, z toho částka ve výši 1.062 tis. Kč nebyla naplněna v příjmové části rozpočtu a skutečné výdaje uskutečněné v průběhu roku 2003 byly ve výši 1.260 tis. Kč. U dofinancování obou projektů zůstaly nedočerpány finanční prostředky v celkové výši 4.674 tis. Kč, které jsou převedeny k čerpání v roce 2004. Jedná se o finanční prostředky Moravskoslezského kraje ve výši 2.203 tis. Kč a o poskytnutou dotaci ze státního rozpočtu ve výši 2.471 tis. Kč, která představuje spolufinancování ze strany Evropské unie a státu.
Finanční prostředky určené na prezentaci nabídky produktů cestovního ruchu v tuzemsku a zahraničí byly rozpočtovány ve výši 4.702 tis. Kč. Za nájemné na veletrzích bylo uhrazeno 1.015 tis. Kč a za ostatní služby spojené s prezentací kraje 3.618 tis. Kč.
V oblasti konzultačních, poradenských a právních služeb došlo k úspoře ve výši 1.008 tis. Kč, která byla způsobena neuskutečněním služeb v předpokládaném rozsahu schváleného rozpočtu.
Na výkup pozemků pro přípravu strategické průmyslové zóny Nošovice byly rozpočtovány finanční prostředky ve výši 5.650 tis. Kč, z důvodu neúspěšného jednání s vlastníky pozemků byly vyčerpány pouze ve výši 40 tis. Kč.
1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy
Skutečné výdaje v odvětví dopravy činily v roce 2003 celkem 643.681 tis. Kč (tj. 98,9 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 625.248 tis. Kč (čerpány na 99,9 %) a kapitálové výdaje 18.433 tis. Kč (čerpány na 73,4 %). Část výdajů v odvětví dopravy byla kryta dotací ze státního rozpočtu na zabezpečení dopravní obslužnosti kraje ve výši 512.800 tis. Kč. K zajištění běžného provozu bylo příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje poskytnuto 56.500 tis. Kč a dále jí byly vyčleněny účelové investiční a neinvestiční prostředky ve výši 52.143 tis. Kč. V odvětví dopravy byl rovněž vyhlášen Dotační program podpory investičních aktivit obcí v oblasti dopravy DSH_1 a DSH_2 v objemu 13.423 tis. Kč.
Ostatní výdaje v odvětví dopravy činily 2.611 tis. Kč. Z toho 600 tis. Kč představovalo výdaje na nákup majetkového podílu Letiště Ostrava, a. s. (jednalo se o úhradu první části podílu, jehož celková hodnota činí 2.000 tis. Kč). Na technicko-organizační práce související s převodem letiště Ostrava-Mošnov bylo vyčerpáno 1.500 tis. Kč. Finančními prostředky ve výši 511 tis. Kč byly hrazeny odborné studie na podporu dopravní infrastruktury v Moravskoslezském kraji.
V odvětví dopravy nebyly vyčerpány kapitálové výdaje na položce investiční dotace nefinančním podnikatelským subjektům ve výši 5.000 tis. Kč, které byly určeny na realizaci pilotního projektu jednotného odbavovacího systému integrovaného dopravního systému. Výběrové řízení na jeho realizaci bylo zrušeno radou kraje z důvodu vysokých cenových nabídek účastníků a finanční prostředky byly zapojeny na stejný účel do rozpočtu výdajů roku 2004 z přebytku hospodaření za rok 2003.
1.3.3 Výdaje v odvětví školství
V roce 2003 byl upravený rozpočet výdajů v odvětví školství ve výši 8.600.391 tis. Kč, skutečné výdaje pak činily 8.589.164 tis. Kč, tj. 99,9 %. Výdaje v odvětví školství byly převážně kryty státními dotacemi ve výši 7.833.463 tis. Kč, z toho 94,6 % tvořila státní dotace na přímé náklady na vzdělávání pro příspěvkové organizace zřízené obcemi a krajem.
Účelové a neúčelové příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím zřízeným krajem byly ve výši 3.767.188 tis Kč a účelové investiční dotace do investičního fondu ve výši 89.932 tis. Kč.
Objemově významnou část výdajů ve školství tvořily dotace školám zřízeným obcemi ve výši 4.350.822 tis. Kč a dotace soukromým školám ve výši 367.825 tis. Kč. Dotace dalším občanským sdružením a neziskovým organizacím, např. na reprezentační akce kraje v oblastech tělovýchovné činnosti a využití volného času mládeže byly poskytnuty ve výši 255 tis. Kč.
Na dotační programy (granty) vyhlášené v oblasti sportu, využití volného času dětí a mládeže a prevence sociálně patologických jevů bylo poskytnuto 7.300 tis. Kč.
Další výdaje v odvětví školství byly vyčerpány v rámci oceňování pedagogických pracovníků, nejlepších studentů a sportovců a v rámci účasti škol zřizovaných krajem na olympiádě dětí a mládeže organizované Pardubickým krajem. Dále v roce 2003 Moravskoslezský kraj poskytl návratné finanční výpomoci 3 příspěvkovým organizacím v odvětví školství v úhrnné výši 4.600 tis. Kč s termínem splatnosti k 31. 3. 2004.
1.3.4 Výdaje v odvětví kultury
Výdaje v odvětví kultury činily v roce 2003 celkem 165.251 tis. Kč (tj. 99,7 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 153.452 tis. Kč (čerpány na 99,7 %) a kapitálové výdaje 11.799 tis. Kč (čerpány na 99,7 %). Finanční prostředky v objemu 20.616 tis. Kč byly účelově určeny dotacemi přijatými ze státního rozpočtu.
V odvětví kultury byly v roce 2003 vyhlášeny 2 dotační programy, na které byly vyčleněny finanční prostředky ve výši 5.200 tis. Kč. Skutečné čerpání činilo v roce 2003 celkem 5.113 tis. Kč, tj. 98,3 % upraveného rozpočtu. Kromě výše uvedených dotací poskytovaných v rámci vyhlašovaných dotačních programů, byly v tomto odvětví rozděleny finanční prostředky v objemu 12.805 tis. Kč. Jednalo se o mimořádné dotace, které nebyly součástí žádného programu.
Účelové a neúčelové příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím zřízeným krajem byly ve výši 130.882 tis Kč a účelové investiční dotace do investičního fondu ve výši 8.636 tis. Kč.
V odvětví kultury bylo v roce 2003 rozpočtováno 123 tis. Kč na konzultační, poradenské a právní služby. Prostředky byly určeny na zabezpečení posudků, konzultací a průzkumů v rámci přenesené působnosti v oblasti památkové péče, a to pro dohled nad dodržováním podmínek výroby, šíření a archivování audiovizuálních děl, autorských práv, ochrany sbírek muzejní povahy a obnovy a péče o kulturní památky. Dále bylo rozpočtováno 50 tis. Kč na dary obyvatelstvu. Tyto prostředky jsou každoročně zahrnuty do rozpočtu kraje, a to pro případ objevu archeologického nálezu, kdy je kraj podle zákona povinen poskytnout nálezci odměnu. Prostředky na tyto činnosti nebyly čerpány, neboť v roce 2003 nedošlo k žádnému archeologickému nálezu ani nevznikla potřeba zpracování posudků pro správní řízení.
1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví
Celkové výdaje v odvětví zdravotnictví činily v roce 2003 celkem 1.274.131 tis. Kč (tj. 98,9 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 675.441 tis. Kč (čerpány na 98,2 %) a kapitálové výdaje 598.690 tis. Kč (čerpány na 99,9 %).
Příspěvkovým organizacím v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty finanční prostředky k zajištění běžného provozu v objemu 305.802 tis. Kč pokrývající činnosti, které nejsou hrazeny výnosy ze zdravotního pojištění (lékařská knihovna, sociální sestry, onkologický registr, kojenecký ústav, LSPP). Dále jim byly poskytnuty neinvestiční účelově určené finanční prostředky v celkovém objemu 349.093 tis. Kč. Tyto poskytnuté prostředky byly z 93 % kryty účelovými dotacemi ze státního rozpočtu, z nichž největší podíl tvořila neinvestiční účelová dotace poskytnutá Moravskoslezskému kraji na úhradu závazků zdravotnických zařízení ve výši 298.864 tis. Kč. K úhradě investičních výdajů byly příspěvkovým organizacím poskytnuty investiční dotace do investičních fondů v celkové výši 597.689 tis. Kč.
Mezi ostatní výdaje v odvětví zdravotnictví patřily vyhlašované dotační programy (rozpočtováno celkem 10.500 tis. Kč), poskytnuté mimořádné dotace na základě individuálních doručených žádostí (rozpočtováno 233 tis. Kč) a výdaje na zajištění činností povinných dle zákona (rozpočtováno 14.354 tis. Kč).
Mezi běžné činnosti v odvětví zdravotnictví spadá úhrada služeb jednotlivým zdravotnickým subjektům v kraji. Jedná se o úhradu nákladů souvisejících s posuzováním zdravotního stavu občanů, kteří žádají o umístění do domovů důchodců a ústavů sociální péče. Na tyto služby byl rozpočtován 1 mil. Kč, z něhož nedočerpáno bylo 894 tis. Kč. Dále zde byla rozpočtována úhrada nákladů souvisejících se zajišťováním a prováděním lékařských prohlídek branců v odvodním řízení dle požadavku územních vojenských správ v objemu 5.720 tis. Kč. Nedočerpáno zůstalo 1.005 tis. Kč. Skutečnou výši těchto výdajů nelze rozpočtovat přesně, jelikož nelze dopředu stanovit počty občanů žádajících o umístění do domovů a ústavů ani branců u jednotlivých odvodů.
Dále je zahrnuta mezi běžnými výdaji úhrada nákladů souvisejících s činností Územní znalecké komise ve výši 1.834 tis. Kč, která působí při Fakultní nemocnici s poliklinikou v Ostravě-Porubě. Čerpání proběhlo podle skutečného počtu případů řešených komisí v průběhu roku. Nedočerpáno zůstalo 14 tis. Kč.
Výdaje v odvětví zdravotnictví zahrnují také částečnou úhradu nákladů zdravotnických zařízení v kraji, a to za uskutečněné počty hlášení v souvislosti s evidencí onkologických onemocnění a vedení dat v Národním onkologickém registru. V roce 2003 podíl kraje na těchto nákladech činil 350 tis. Kč, nedočerpáno zůstalo 850 tis. Kč.
Na zajištění provozu Protialkoholní záchytné stanice provozované Městskou nemocnicí v Ostravě byl v souladu se zákonem č. 37/1989 Sb., o ochraně před alkoholismem a jinými toxikomaniemi, za účelem spolufinancování poskytnut příspěvek ve výši 4.600 tis. Kč. Prostředky byly použity v plné výši.
V souvislosti s převodem zřizovatelských funkcí u příspěvkových organizací na kraj k 1. 1. 2003 byly v odvětví zdravotnictví vytvořeny dvě finanční rezervy v celkové výši 79.090 tis. Kč. Částka 39.240 tis. Kč byla určena zejména k dořešení finanční stability lékařské služby první pomoci v roce 2003, tzn. vytvoření celkové koncepce lékařské služby první pomoci, délky služeb, počtů stanovišť. Druhá část ve výši 39.850 tis. Kč byla určena k dořešení problémových oblastí souvisejících s převodem zřizovatelských funkcí na kraj. Použití prostředků je uvedeno v následující tabulce.
Tabulka 1.8: Přehled použití rezerv v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč)
| rezerva lékařské služby první a financování dalších potřeb vzniklých v souvislosti s převodem zřizovatelských funkcí na Moravskoslezský kraj | 39 240 |
| z toho: | |
| - dotace Zdravotnické záchranné službě Opava na pořízení sanitního vozidla | 3 000 |
| - posílení příspěvku na provoz 3 záchranným službám (OP, NJ a OV) | 15 003 |
| - poskytnuta účelová dotace Středisku pracovní rehabilitace Ostrava | 140 |
| - posílení příspěvku na provoz 9 nemocnicím v září 2003 (oprava a údržbu majetku) | 11 402 |
| zůstatek | 9 695 |
| rezerva pro nemocnice celkem | 39 850 |
| z toho: | |
| - posílení příspěvku na provoz 9 nemocnicím v červnu 2003 | 22 997 |
| - posílení příspěvku na provoz 9 nemocnicím v září 2003 (oprava a údržbu majetku) | 15 719 |
| - úhrada nákladů za audit nemocnic | 1 134 |
| zůstatek | 0 |
1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu
Skutečné čerpání výdajů v odvětví územního plánování a stavebního řádu bylo v roce 2003 ve výši 2.276 tis. Kč, tj. plnění rozpočtu odvětví na 87,2 %. Z toho běžné výdaje činily 712 tis. Kč a kapitálové 1.564 tis. Kč.
Ve schváleném rozpočtu běžných výdajů odvětví územního plánování a stavebního řádu na rok 2003 byly rozpočtovány dvě neinvestiční dotace. Poskytnuta byla pouze jedna, a to Olomouckému kraji na částečnou úhradu ceny územně plánovacího podkladu "Generel dopravy a cestovního ruchu Jeseníky" ve výši 232 tis. Kč. Dotace na "Urbanistickou studii Pustevny – Radhošť" nebyla realizována vzhledem ke skutečnosti, že Zlínský kraj v průběhu roku 2003 oznámil, že od pořízení této studie upouští.
V průběhu roku 2003 byly pořízeny následující územně plánovací dokumentace v celkové výši 1.564 tis. Kč:
- Územně technický podklad - syntéza územních plánů velkých územních celků na území Moravskoslezského kraje (2. a 3. etapa),
- Územní generel infrastruktury cestovního ruchu velkého územního celku Beskydy,
- Územní generel infrastruktury cestovního ruchu Ostrava – Karviná (1. etapa),
- Studie "Návrh standardů územně plánovací dokumentace pro GISovské aplikace – metodika" (1. etapa).
1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje a ediční plán
Upravený rozpočet běžných výdajů na prezentaci kraje a ediční plán činil 9.120 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2003 byl čerpán ve výši 7.815 tis. Kč, tj. na 85,7 %. Kapitálové výdaje nebyly pro rok 2003 rozpočtovány ani čerpány.
Rada kraje schválila již v závěru roku 2002 ediční plán na rok 2003. Do edičního plánu bylo zařazeno celkem 16 titulů. Např. CD "Navštivte Moravskoslezský kraj", které obsahovalo turistické informace o Moravskoslezském kraji, publikaci "Výroční zpráva Moravskoslezského kraje 2002" s přehledem rozpočtu kraje za rok 2002 a studii z oblasti školství "Dlouhodobý záměr rozvoje vzdělávání a rozvoje výchovně vzdělávací soustavy v Moravskoslezském kraji". Během roku byly na základě rozhodnutí rady kraje z edičního plánu vyřazeny 3 tituly. Prostředky na výrobu a distribuci krajského měsíčníku a edičního plánu nebyly čerpány v plné výši. Snížením nabídkové ceny při realizaci veřejných zakázek a schválenou změnou edičního plánu radou kraje vznikla úspora ve výši 1.079 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že část edičního plánu roku 2003 se bude realizovat v tomto roce, navrhuje se posílit rozpočet běžných výdajů roku 2004 o výše uvedenou úsporu.
K zajištění informovanosti občanů kraje a jeho propagace vyšlo ve spolupráci Moravskoslezského kraje a firmou Strategic Consulting, s. r. o., v květnu 2003 nákladem 475 tisíc výtisků první číslo měsíčníku Moravskoslezský kraj. Firma Strategic Consulting, s. r. o., prováděla redakční zajištění, grafickou přípravu a tisk informačního měsíčníku. Distribuci měsíčníku do domácností Moravskoslezského kraje obstarával Media servis, s. r. o. V roce 2003 vyšlo celkem 7 čísel, jejichž tisk a distribuce si vyžádaly náklady ve výši 4.152 tis. Kč.
V rozpočtu kraje na rok 2003 bylo na Dny evropské kultury vyčleněno 140 tis. Kč. Výdaje na zajištění koncertů, ubytování, dopravu a stravování zahraničních hostů činily 126 tis. Kč. V rámci Dnů evropské kultury proběhla vystoupení řady umělců, jejichž cílem je přiblížit evropskou kulturu prostřednictvím uměleckých žánrů jednotlivých států Evropské unie široké veřejnosti Moravskoslezského kraje. V oblasti propagace kraje v zahraničí a v oblasti mezinárodní spolupráce s partnerskými regiony byly rozpočtovány výdaje spojené s organizačním zajištěním společných projektů ve výši 395 tis. Kč a čerpány ve výši 193 tis. Kč. Rozpočet v oblasti mezinárodní spolupráce nebyl zcela vyčerpán, protože se neuskutečnila očekávaná širší spolupráce ze strany partnerských regionů (zejména Slovenska a Polska).
1.3.8 Výdaje v odvětví životního prostředí
Skutečné výdaje v odvětví životního prostředí činily v roce 2003 celkem 46.083 tis. Kč (tj. čerpání na 77,0 % upraveného rozpočtu v odvětví), z toho běžné výdaje 26.560 tis. Kč (čerpány na 68,6 %) a kapitálové výdaje 19.523 tis. Kč (čerpány na 92,4 %). Na vyhlašované dotační programy v odvětví životního prostředí (granty) byly v roce 2003 rozpočtovány finanční prostředky v objemu 13.000 tis. Kč a čerpány byly na 74,2 %. Příjemci dotací obdrželi dle podmínek dotačního programu a smluv s nimi uzavřenými v roce 2003 první splátku schválené dotace. Vyplácení druhých splátek proběhne v roce 2004.
Výdaje ve výši 25.106 tis. Kč byly kryty státní dotací a poskytovatelé této dotace kraji rovněž určili podmínky a účel použití. Mezi ostatní výdaje v odvětí patřily výdaje, které je kraj ze zákona povinen realizovat.
V roce 2002 uzavřel Moravskoslezský kraj se Státním fondem životního prostředí smlouvu o poskytnutí podpory na realizaci "Programu snižování emisí a imisí znečišťujících látek do ovzduší Moravskoslezského kraje" realizovaného v letech 2002 - 2004. Celkové náklady akce byly stanoveny na 4.683 tis. Kč. Podíl státního fondu životního prostředí činí, dle smlouvy, celkem 2.809,8 tis. Kč. V roce 2003 byly fondem uvolněny finanční prostředky v objemu 1.622 tis. Kč. Moravskoslezský kraj se podílel na nákladech spojených s touto akcí vlastními finančními prostředky ve výši 1.159 tis. Kč.
Realizace Plánu odpadového hospodářství byla schválena v roce 2002 a ve stejném roce byla uzavřena smlouva o dílo ve výši 2.326 tis. Kč. Cílem tohoto plánu je vytváření podmínek pro předcházení vzniku odpadů a nakládání s nimi. Jeho obsahem je vyhodnocení stavu odpadového hospodářství včetně bilance vztahu mezi produkcí a nakládáním s odpady, opatření pro předcházení vzniku odpadů, omezování jejich množství a nebezpečných vlastností, jejich využívání a odstraňování. Náklady rozpočtované na rok 2003 činily 2 mil. Kč. Skutečně bylo použito 1.775 tis. Kč. Nedočerpání bylo způsobeno prodloužením smlouvy o dílo se zpracovatelem. Nedočerpané finanční prostředky byly zapojeny na stejný účel do rozpočtu výdajů roku 2004 z přebytku hospodaření roku 2003.
V roce 2002 byla rovněž uzavřena smlouva na zpracování Prognózy a koncepce strategie ochrany přírody a krajiny. Celková cena díla činí 2.500 tis. Kč, z toho podíl roku 2003 ve výši 1 mil. Kč byl uhrazen v plné výši. Cílem této prognózy je udržovat, chránit a vytvářet esteticky vyváženou, ekologicky stabilní a trvale produkční kulturní krajinu. Výsledný dokument bude v souladu se Státním programem ochrany přírody a krajiny a systémem ochrany území a živočichů NATURA 2000 dle požadavků Evropské unie.
V závěru roku 2002 byla se společností KONEKO, spol. s.r.o. uzavřena smlouva o dílo za účelem zpracování Plánu rozvoje vodovodů a kanalizací Moravskoslezského kraje. Součástí tohoto plánu je koncepce řešení zásobování pitnou vodou včetně vymezení zdrojů a koncepce odkanalizování a čištění odpadních vod pro daný územní celek, a to s ohledem na hospodárnost a návaznost na plány rozvoje pro sousedící území. Cena plánu činí celkem 4.725 tis. Kč a na jeho financování se od roku 2003 vedle Moravskoslezského kraje podílí také Ministerstvo zemědělství, které na tento účel uvolnilo zhotoviteli plánu finanční prostředky ve výši 500 tis. Kč.
V rámci ochrany vod byl v roce 2003 realizován Program opatření v oblasti povodí směřující k realizaci konkrétních cílů pro danou oblast povodí, a to zejména v ochraně zdrojů vod, jejich jakosti a potřeb užívání povrchových a podzemních vod v daném území. Na výše uvedený program byly rozpočtovány finanční prostředky v objemu 500 tis. Kč. Prostředky určené na zpracování dokumentu "Opatření v ploše povodí" nebyly z časových důvodů vyčerpány ve výši 185 tis. Kč.
V roce 2003 byla dokončena Koncepce environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty, jejíž úkolem bylo vytvořit operativní informační systém poskytující okamžité informace občanům i odborné veřejnosti o věcech týkajících se životního prostředí. Celková cena koncepce činila 1.390 tis. Kč. V roce 2003 bylo v souladu s rozpočtem čerpáno 897 tis. Kč (tj. 99,6 % upraveného rozpočtu akce).
K získání informací nezbytných pro přípravu podkladů pro rozhodování orgánů kraje a pro rozhodování odboru životního prostředí ve složitých odborných problémech a na úhradu služeb spojených se zabezpečením veřejných projednávání externími subjekty byla vyčleněna částka 850 tis. Kč. Tyto prostředky nebyly vyčerpány ve výši 145 tis. Kč. Důvodem byl předpoklad vyššího počtu uskutečněných porad a projednávání v době sestavování rozpočtu kraje.
V rámci péče o chráněné části přírody a ochrany druhů a stanovišť byly v odvětví životního prostředí a zemědělství vyčleněny 3 mil. Kč na přenesený výkon státní správy. Tyto prostředky byly čerpány ve výši 2.510 tis. Kč. Důvodem nedočerpání finančních prostředků ve výši 490 tis. Kč bylo neprovedení původně plánovaných prací v přírodní rezervaci Koutské a Zábřežské louky z důvodu nevyjasněných vlastnických vztahů. Současně nebyly uhrazeny průzkumy v přírodní rezervaci Sedlnické sněženky z důvodu přesunu části prací do roku 2004.
V průběhu roku 2003 byla zpracována Územní energetická koncepce, která je aktivním variantním technicko-ekonomickým řešením ekologicky únosného energetického rozvoje kraje pro období následujících 20 let, a to s respektováním současného ekonomického prostředí i prognózy vývoje České republiky. Koncepce obsahuje cíle a principy řešení energetického hospodaření na úrovni kraje a vytváří podmínky pro hospodárné nakládání s energií v souladu s potřebami kraje včetně ochrany životního prostředí a šetrného nakládání s přírodními zdroji energie. Díky úspěšnému jednání s Českou energetickou agenturou byla na tuto koncepci poskytnuta dotace již v roce 2002 v celkové výši 500 tis. Kč. Ve spojitosti se spoluúčastí České energetické agentury na této koncepci nebyly v plné výši čerpány vlastní rozpočtované prostředky. Celkové náklady na koncepci v letech 2002 - 2003 činily 2.187 tis. Kč (z toho v roce 2002 činily náklady 1.065 tis. Kč a v roce 2003 1.122 tis.Kč).
1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí
Skutečné výdaje v odvětví sociálních věcí činily v roce 2003 celkem 617.564 tis. Kč (tj. 98,1 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 475.869 tis. Kč (čerpány na 99,9 %) a kapitálové výdaje 141.695 tis. Kč (čerpány na 92 %).
Příspěvkovým organizacím byly poskytnuty finanční prostředky k zajištění běžného provozu v objemu 452.084 tis. Kč. Dále byly poskytnuty příspěvkovým organizacím účelově určené finanční prostředky v celkové výši 150.961 tis. Kč, z toho neinvestičního charakteru ve výši 11.712 tis. Kč a investičního charakteru ve výši 139.249 tis. Kč. Účelovými státními dotacemi byly kryty tyto účelově poskytnuté investiční a neinvestiční finanční prostředky příspěvkovým organizacím v objemu 133.659 tis. Kč, tj. z 88,5 %.
Na dotační program byla rozpočtována částka ve výši 10.000 tis. Kč. Dále byly v odvětví sociálních věcí poskytnuty na základě individuálních doručených žádostí mimořádné dotace ostatním subjektům v objemu 4.340 tis. Kč.
Mezi běžnými výdaji v odvětví sociálních věcí jsou dále rozpočtovány konzultační činnosti k zajištění výkonu pěstounské péče. Dle zákona č. 359/1999 Sb., o sociálně-právní ochraně dětí je krajský úřad povinen zabezpečit konzultace o výkonu pěstounské péče. Konzultací se kromě odborníků na řešení výchovných a sociálních problémů zúčastňují také pěstounské rodiny. Ustálenou formou těchto konzultací jsou víkendová setkání pěstounů, na které bylo v rozpočtu kraje na rok 2003 vyčleněno 200 tis. Kč. Vyčerpáno bylo 180 tis. Kč.
1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení
Ke dni 31. 12. 2003 byl rozpočet v odvětví krizového řízení čerpán ve výši 30.397 tis. Kč, tj. na 82,4 %. Běžné výdaje v odvětví krizového řízení byly skutečně čerpány ve výši 9.937 tis. Kč (tj. na 92,9 %) a kapitálové výdaje ve výši 20.460 tis. Kč (tj. na 78,3 %). Část výdajů v tomto odvětví byla kryta státními dotacemi. Byly to výdaje spojené s vyhledáváním budov se zvýšeným obsahem radonu (25 tis. Kč) a výdaje související s poskytováním dotací obcím pro jednotky sboru dobrovolných hasičů v objemu 6.709 tis. Kč.
V obcích Moravskoslezského kraje působilo v roce 2003 celkem 406 jednotek Sboru dobrovolných hasičů (dále jen jednotky SDH). Na činnost těchto jednotek přispěl stát jednotlivým zřizovatelům, a to formou neinvestiční účelové dotace v rámci souhrnného finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2003. Usnesením zastupitelstva kraje byla schválena pro jednotky SDH účelová neinvestiční dotace ve výši 6.500 tis. Kč určená na výdaje na odbornou přípravu velitelů a strojníků jednotek SDH obcí, na uskutečněný zásah jednotek SDH mimo jejich územní obvod a na udržení akceschopnosti jednotek SDH obcí, a to formou příspěvku na mzdové výdaje a na věcné vybavení jednotek SDH. Dotace byla poskytnuta příslušným obcím na základě usnesení zastupitelstva kraje v různé výši v závislosti na kategorizaci a na rozsahu činností jednotky SDH nad rámec územního obvodu zřizovatele. Způsob přidělování prostředků z neinvestiční dotace stanovilo Ministerstvo vnitra – generální ředitelství Hasičského záchranného sboru České republiky po předchozí dohodě s Ministerstvem financí. Během roku 2003 došlo ke zvýšení rozpočtu neinvestiční účelové dotace pro jednotky SDH o 209 tis. Kč o vyúčtované vratky z roku 2002. Účelová dotace nebyla jednotlivými obcemi vyčerpána v plné výši ani v roce 2003. Protože se jedná o účelový příspěvek ze státního rozpočtu, je nutné zapojit vyúčtované vratky do rozpočtu roku 2004 pro účely jednotek SDH obcí. Jedná se konkrétně o vrácené prostředky obcemi v prosinci 2003 v objemu 61 tis. Kč.
Dále na činnost jednotek SDH přispěl kraj jednotlivým zřizovatelům formou účelové dotace z vlastních prostředků. Pro rok 2003 byla usnesením zastupitelstva kraje schválena neinvestiční účelová dotace pro jednotky SDH obcí v Moravskoslezském kraji ve výši 2.000 tis. Kč a během roku 2003 byl rozpočet zvýšen o cca 23 tis. Kč. Neinvestiční účelová dotace pro jednotky SDH financovaná z rozpočtu kraje byla určena na nákup ochranných prostředků pro členy jednotek (zásahové obleky, přilby a obuv). Výše neinvestiční účelové dotace byla pro jednotlivé obce určena v závislosti na kategorizaci zřízené jednotky, rozsahu předpokládaných činností jednotky a stávající úrovni jejího vybavení.
V rozpočtu na rok 2003 bylo schváleno 100 tis. Kč na ozdravná opatření z ozáření z přírodních zdrojů. Ve druhé polovině roku 2003 uvolnilo Ministerstvo financí Moravskoslezskému kraji z kapitoly státního rozpočtu Státní úřad pro jadernou bezpečnost 25 tis. Kč v rámci Radonového programu České republiky na vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu. Upravený rozpočet ve výši 125 tis. Kč nebyl zcela vyčerpán z důvodu rozmístění měřících terčů hospodárnějším způsobem, tj. využitím poštovních služeb, čímž došlo k úspoře nákladů. Při čerpání finančních prostředků tímto způsobem však musely být použity položky nákup materiálu a služby pošt, které při přijetí dotace ze státního rozpočtu nebyly na paragrafu protiradonová opatření rozpočtovány.
Ostatní finanční prostředky v roce 2003 rozpočtované ve skupině 5 – Bezpečnost státu a právní ochrana činily 1.934 tis. Kč. Prostředky byly určeny zejména na nákup materiálu, map, zpracování bezpečnostní dokumentace informačního systému zpracovávajícího utajované skutečnosti, dodání licencí, organizační zabezpečení mezinárodní konference, realizaci krajského cvičení integrovaného záchranného systému a datové propojení centra tísňového volání krajského úřadu a hasičského záchranného sboru. Skutečné čerpání výdajů bylo ve výši 1.228 tis. Kč, což představuje plnění rozpočtu výdajů na 63,5 %. Nízké čerpání bylo způsobeno nevyužitím finančních prostředků pro potřeby operační přípravy státního území z důvodu legislativních změn souvisejících s reorganizací armády České republiky a s opatřeními souvisejícími s plánováním obrany kraje.
Upravený rozpočet kapitálových výdajů na rok 2003 v odvětví krizového řízení ve výši 26.116 tis. Kč byl k 31. 12. 2003 čerpán ve výši 20.460 tis. Kč na 78,3 %. Čerpání kapitálových výdajů v odvětví krizového řízení představuje z 57,7 % nákup 3 kusů speciálních chemických hasičských vozidel v celkové výši 11.795 tis. Kč.
V rámci kapitálových výdajů nebyly vyčerpány prostředky na položce stroje, přístroje a zařízení ve výši 1.500 tis. Kč z důvodu nepřevzetí zakázky na dodání speciálních kontejnerů k úschově ochranných prostředků od firmy ZAHAS, s. r. o., pro zjištěné závady.
Nevyjasněná úloha jednotlivých subjektů při účasti na projektování a budování Krajského centra tísňového volání vedla k dočasnému pozastavení veškerých prací. Tím nebyly vyčerpány finanční prostředky ve výši 3.971 tis. Kč určené na operační a informační středisko integrovaného záchranného systému.
1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva
Schválený rozpočet výdajů na činnost zastupitelstva kraje ve výši 37.432 tis. Kč byl během roku 2003 snížen o 8.525 tis. Kč, tj. o 22,7 % upraveného rozpočtu, na částku 28.907 tis. Kč. Snížení schváleného rozpočtu výdajů na činnost zastupitelstva kraje bylo ovlivněno nevyužitím rezervy, která byla určena na zajištění nezbytných výdajů v souvislosti s předpokládaným dlouhodobým uvolněním dalšího člena zastupitelstva kraje. Rezerva byla použita k posílení příspěvku na provoz příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje.
Upravený rozpočet běžných výdajů činil 25.727 tis. Kč a upravený rozpočet kapitálových výdajů 3.180 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2003 byl rozpočet na činnost zastupitelstva čerpán ve výši 25.475 tis. Kč, tj. na 88,1 %.
Běžné výdaje na činnost zastupitelstva kraje byly skutečně čerpány ve výši 22.620 tis. Kč, tj. na 87,9 %, z toho byly pokryty výdaje ve výši 49 tis. Kč účelovou neinvestiční dotací krajům na provoz počítačových sítí. Významná úspora je vykázána na položce ostatní platby za provedenou práci, ze které byly hrazeny refundace platů neuvolněným členům zastupitelstva kraje. Na této položce byly dále rozpočtovány paušální náhrady ušlého výdělku neuvolněných členů zastupitelstva kraje, kteří nejsou v pracovním nebo jiném obdobném poměru v souvislosti s výkonem jejich funkce, ale dle platné metodiky pro rok 2003 byly čerpány z položky odměny členů zastupitelstev krajů. Úspora je rovněž vykazována na položce odměny členů zastupitelstev krajů, protože měsíční odměny a další odměny byly rozpočtovány v plné výši v souladu s platným nařízením vlády č. 37/2003 Sb., o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev, ale někteří členové zastupitelstva kraje nepobírali odměnu po celý rok.
Tabulka 1.9: Běžné výdaje na činnost zastupitelstva dle jednotlivých položek (v tis. Kč)
| Druh výdaje | skutečnost | Podíl (%) |
|---|---|---|
| odměny členů zastupitelstva včetně povinného pojistného | 15 194 | 67,2 |
| nákup materiálu, knih, dr. hmotného dlouhodobého majetku | 1 486 | 6,6 |
| nákup vody, tepla, elektrické energie a pohonných hmot | 971 | 4,3 |
| nákup služeb, školení, pojištění | 2 071 | 9,2 |
| opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění | 2 202 | 9,7 |
| ostatní | 696 | 3,0 |
| Běžné výdaje celkem | 22 620 | 100,0 |
1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu
Celkový rozpočet výdajů na činnost krajského úřadu byl schválen ve výši 311.168 tis. Kč a v průběhu roku 2003 byl upraven na výši 356.465 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2003 byl rozpočet celkových výdajů na činnost krajského úřadu čerpán ve výši 292.497 tis. Kč, tj. na 81,9 % upraveného rozpočtu.
Rozpočet běžných výdajů na činnost krajského úřadu Moravskoslezského kraje byl schválen ve výši 291.508 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2003 byl upraven na 263.790 tis. Kč. Snížení běžných výdajů bylo způsobeno úpravami rozpočtu provedenými v průběhu roku 2003. Hlavním důvodem snížení běžných výdajů bylo rozpuštění rezervy určené na 14. platy (včetně odvodů) a ušetření dalších prostředků na platy, které nebyly čerpány v souvislosti s nenaplněním předpokládaného stavu zaměstnanců zařazených do krajského úřadu.
Za rok 2003 bylo na běžné výdaje skutečně vyčerpáno 234.525 tis. Kč, což představuje plnění na 88,9 % upraveného rozpočtu. Největší objem běžných výdajů určených na činnost krajského úřadu představovaly osobní výdaje, tj. platy a odvody na pojistné a sociální pojištění zaměstnanců, jejichž počet byl na rok 2003 schválen radou kraje na 573 osob. K 31. 12. 2003 byl fyzický stav 551 zaměstnanců, což je oproti roku 2002 navýšení o 185 zaměstnanců. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců za období leden – prosinec 2003 byl 518 osob. V návaznosti na usnesení vlády č. 810 ze dne 6. srpna 2003 bylo zřízeno 8 funkčních míst na sekretariátu regionální rady k zabezpečení funkčnosti implementačního systému pro využívání strukturálních fondů a Fondu soudržnosti Evropské unie.
Finanční prostředky určené na platy nebyly vyčerpány ve výši 12.150 tis. Kč (včetně odvodů), což bylo ovlivněno především nenaplněním počtu zaměstnanců zařazených do krajského úřadu v počtu 22 zaměstnanců. K nevyčerpání výše uvedených prostředků došlo i přesto, že v roce 2003 bylo vyhlášeno a realizováno 143 výběrových řízení na obsazení funkčních míst. Nenaplnění stanoveného počtu zaměstnanců bylo problematické i v předchozím období, kdy tato skutečnost úzce souvisela s počty skutečně delimitovaných zaměstnanců okresních úřadů v rámci reformy veřejné správy. Pro názornost je možno uvést, že z počtu 221 delimitovaných míst z okresních úřadů přešlo fyzicky na krajský úřad k 1. 1. 2003 pouze 81 zaměstnanců. U ostatních nenaplněných míst byla snaha obsadit tato místa formou výběrových řízení. Nenaplnění stanoveného počtu zaměstnanců bylo rovněž ovlivněno ukončením pracovního poměru 74 zaměstnanců (včetně některých delimitovaných z okresních úřadů) v roce 2003.
Nenaplnění předpokládaného počtu zaměstnanců zařazených do krajského úřadu mělo vliv i na čerpání věcných výdajů, např. na nákup materiálu, nákup vody, paliv a energie a nákup služeb. Výše čerpání finančních prostředků určených na nákup služeb byla rovněž ovlivněna uzavřením cenově výhodných smluv s Českým Telecomem, dále poskytnutím účelové dotace ze státního rozpočtu ve výši 1.850 tis. Kč na úhradu pronajatých místností v budově společnosti HUTNÍ PROJEKT OSTRAVA, a. s., a také z důvodu nižších požadavků na vzdělávací akce v souvislosti s personálním naplňováním v průběhu roku 2003 a realizací nových postupů ve vzdělávání v návaznosti na zákon o úřednících územních samosprávných celků. V důsledku stagnace cen pohonných hmot a ve spojitosti s příznivými klimatickými vlivy a výhodnou cenovou politikou dodavatele tepla Dalkia Česká republika, a. s., došlo ke snížení provozní režie krajského úřadu na teplo a pohonné hmoty. Z důvodu nižšího používání náhradního zdroje při výpadcích elektrické energie nebyly vyčerpány prostředky na nákup ostatních paliv a energie.
Čerpání prostředků na nákup materiálu v roce 2003 bylo ovlivněno nerealizovaným odkupem kancelářského nábytku a vybavení od společnosti HUTNÍ PROJEKT OSTRAVA, a. s, a to z důvodu odstoupení od smlouvy po posouzení kvality vybavení a pro nesplnění hygienických požadavků. Nižší čerpání této položky rovněž způsobilo nedodání pokutových bloků pro obce Moravskoslezského kraje společností SEVT a odstoupení od smlouvy z důvodu nekvalitně splněné zakázky na pracovní obleky pro řidiče krajského úřadu.
V rámci běžných výdajů byly v roce 2003 čerpány výdaje na organizačně technické zabezpečení (cestovní náhrady, platy, občerstvení) voleb do zastupitelstva obcí ve výši 21 tis. Kč a referenda o přistoupení České republiky k Evropské unii ve výši 30 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly kryty státní dotací.
Celková výše kapitálových výdajů na činnost krajského úřadu v rámci schváleného rozpočtu činila celkem 19.660 tis. Kč. Upravený rozpočet k 31. 12. 2003 dosáhl celkové výše 92.675 tis. Kč. Ke zvýšení kapitálových výdajů v průběhu roku 2003 došlo z důvodu přesunů finančních prostředků z běžných výdajů formou rozpočtových opatření a jednak přijetím investiční účelové dotace ze státního rozpočtu na pořízení sídel kraje ve výši 57.000 tis. Kč (kapitola 2 Reprodukce majetku kraje).
V rámci kapitálových výdajů bylo vyčerpáno 57.972 tis. Kč, což představuje plnění 62,6 % upraveného rozpočtu. Použití nevyčerpaných peněžních prostředků určených na kapitálové výdaje v budovách krajského úřadu (nevyčerpání části investiční účelové dotace na pořízení sídel kraje ve výši 22.900 tis. Kč a vytvořená rezerva kapitálových výdajů ve výši 10.256 tis. Kč) bylo přesunuto na rok 2004.
Ostatní kapitálové výdaje určené na pořízení investic v krajském úřadě byly v roce 2003 téměř ze 100 % vyčerpány, např. na nákup 9 referentských vozidel pro výkon přenesené a samostatné působnosti, na nákup datových projektorů s projekčními plátny pro potřeby školení a prezentace, kopírovacích a multifunkčních strojů, na rozšíření a zvýšení kapacity telefonní ústředny, datových rozvaděčů a stávající klimatizace v krajském úřadě. Dále byly zpracovány projektové dokumentace na investiční akce v budově F (rozvody elektrické energie a slaboproudých systémů), proveden nákup licence k užití barevné ortofotomapy Moravskoslezského kraje a pořízeny mapy pro potřeby územního plánování a stavebního řádu.
1.4 Konsolidace
Při používání rozpočtové skladby, která je postavena na peněžním principu a sleduje veškeré operace na bankovních účtech, slouží konsolidace k očištění příjmů a výdajů od interních přesunů peněžních prostředků mezi bankovními účty a účty fondů. Objem převodů mezi bankovními účty kraje dosáhl v roce 2003 hodnoty Kč 3.329.424.160,72 a přesuny prostředků sociálního a zajišťovacího fondu byly v objemu Kč 96.607,34. Celkem představuje konsolidace částku Kč 3.329.520.768,06.
1.5 Financování
Financování představuje v bilanci příjmů a výdajů peněžní operaci, která doplňuje cizí návratné zdroje financování nebo finanční prostředky z minulých let v případě schodkového rozpočtového hospodaření nebo zrcadlovou změnu stavu prostředků na bankovních účtech v případě přebytkového rozpočtu. Rozpočtové hospodaření kraje za rok 2003 skončilo přebytkem, kraj nepřijal půjčku, úvěr ani nevydal komunální obligace. V návaznosti na schválení závěrečného účtu za rok 2002 byl zapojen přebytek hospodaření za rok 2002 ve výši 83.063 tis. Kč. Ve skutečnosti roku 2003 představuje financování změnu zůstatku prostředků na bankovních účtech jako saldo celkových příjmů a výdajů.
Tabulka 1.10: Hospodaření Moravskoslezského kraje očištěné o konsolidaci (v tis. Kč)
| schválený rozpočet | upravený rozpočet | skutečnost | |
|---|---|---|---|
| příjmy po konsolidaci | 6 078 276 | 11 862 345 | 11 940 579 |
| výdaje po konsolidaci | 6 078 276 | 11 945 408 | 11 742 988 |
| saldo příjmů a výdajů | 0 | - 83 063 | + 197 591 |
| financování | 0 | + 83 063 | - 197 591 |