Jste zde: Veřejná správa › Krajský úřad › Povinné informace › Závěrečný účet za rok 2007 › Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2007
Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2007
Rozpočet kraje na rok 2007 byl schválen usnesením zastupitelstva č. 15/1277/1 dne 21. 12. 2006, a to ve výši 5.317.944 tis. Kč. Schválený objem zdrojů byl tvořen příjmy ve výši 5.067.944 tis. Kč a financováním (zapojením finančních prostředků Regionálního rozvojového fondu, zapojením části přebytku hospodaření za rok 2006 a přijetím úvěru od Evropské investiční banky) ve výši 250.000 tis. Kč. Schválený rozpočet příjmů představoval daňové příjmy ve výši 4.045.313 tis. Kč, nedaňové příjmy ve výši 208.296 tis. Kč, kapitálové příjmy ve výši 40.000 tis. Kč a přijaté dotace ve výši 774.335 tis. Kč. Schválený rozpočet výdajů se členil na běžné výdaje ve výši 3.597.607 tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši 1.720.337 tis. Kč.
V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření k navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu po konsolidaci na hodnotu rozpočtu příjmů 14.535.697 tis. Kč a rozpočtu výdajů 15.784.468 tis. Kč. Bylo provedeno 294 rozpočtových opatření, z toho rada kraje v souladu se svěřením schválila v období leden až prosinec 2007 rozpočtová opatření v objemu 4,92 % schváleného rozpočtu vlastních příjmů.
K nárůstu rozpočtu (příjmů a výdajů) došlo rovněž úpravou očekávaných účelových dotací ze státního rozpočtu v celkovém objemu 9.503.148 tis. Kč. Jednalo se především o část dotace z kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy určené na financování přímých nákladů na vzdělávání škol a školských zařízení zřizovaných krajem a obcemi ve výši 8.956.961 tis. Kč. K nárůstu obou stran rozpočtu (příjmů a výdajů) došlo rovněž v souvislosti s navýšením kapitálových příjmů kraje o 8.677 tis. Kč. Ke zvýšení pouze výdajové části upraveného rozpočtu došlo v průběhu roku zapojením přebytku hospodaření za rok 2006 ve výši 998.771 tis. Kč. Zbývající rozpočtová opatření neměla dopad na celkovou výši rozpočtu kraje.
Rozpočtové hospodaření kraje k 31. 12. 2007 bylo ukončeno kladným zůstatkem ve výši 1.798.375 tis. Kč, z toho saldo příjmů a výdajů dosáhlo výše 549.604 tis. Kč a financování výše 1.248.771 tis. Kč (zapojení přebytku hospodaření za rok 2006 v celkové výši 1.098.771 tis. Kč, zapojení prostředků Regionálního rozvojového fondu roku 2006 ve výši 50.000 tis. Kč a přijetí úvěru od Evropské investiční banky ve výši 100.000 tis. Kč). Tento přebytek byl vytvořen vyšším plněním příjmů (především daňových a kapitálových) oproti výdajům a neuskutečněním vybraných akcí (víceletých projektů) zejména u akcí v rámci reprodukce majetku kraje rozpočtovaných v jejich plné výši a akcí spolufinancovaných z evropských finančních zdrojů v rámci programovacího období 2007 2013, jejichž realizace byla zahájena až v roce 2008.
1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření
Příjmy a výdaje kraje v členění dle rozpočtové skladby (v tis. Kč)
| třída | schválený rozpočet | upravený rozpočet | skutečnost | plnění (%) |
|---|---|---|---|---|
| daňové příjmy | 4 045 313 | 4 045 332 | 4 573 580 | 113,1 |
| nedaňové příjmy | 208 296 | 164 205 | 228 889 | 139,4 |
| kapitálové příjmy | 40 000 | 48 677 | 275 208 | 565,4 |
| přijaté dotace | 774 335 | 10 277 483 | 10 355 369 | 100,8 |
| konsolidace příjmů | 0 | 0 | 8 934 242 | x |
| příjmy po konsolidaci | 5 067 944 | 14 535 697 | 15 433 046 | 106,2 |
| běžné výdaje | 3 597 607 | 13 615 251 | 13 135 040 | 96,5 |
| kapitálové výdaje | 1 720 337 | 2 169 217 | 1 748 402 | 80,6 |
| konsolidace výdajů | 0 | 0 | 8 934 242 | x |
| výdaje po konsolidaci | 5 317 944 | 15 784 468 | 14 883 442 | 94,3 |
| SALDO příjmů a výdajů | -250 000 | -1 248 771 | 549 604 | x |
Poznámka: Celkový zůstatek finančních prostředků na bankovních účtech kraje (mimo nezapojené prostředky Regionálního rozvojového fondu a Zajišťovacího fondu) činí k 31. 12. 2007 částku 1.797.354,1 tis. Kč. Rozdíl oproti výše uvedenému zůstatku v celkové výši 1.021 tis. Kč představuje ztrátu z přecenění devizového účtu do roku 2007 a dodatečné doplnění Zajišťovacího fondu v roce 2006.
1.2 Plnění rozpočtu příjmů
Celkové příjmy Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2007 ve výši 5.067.944 tis. Kč. V upraveném rozpočtu k 31. 12. 2007 dosáhly příjmy výše 14.535.697 tis. Kč. Příjmy byly plněny na 106,2 % upraveného rozpočtu zejména v souvislosti s vyšším plněním daňových a kapitálových příjmů. Příjmy Moravskoslezského kraje se dělí dle druhového třídění rozpočtové skladby na daňové příjmy, nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace.
1.2.1 Daňové příjmy
V roce 2007 dosáhly příjmy z daní výše 4.569.150 tis. Kč, tj. 113,0 % upraveného rozpočtu.
Plnění jednotlivých příjmů z daní (v tis. Kč)
| daň | schválený rozpočet | upravený rozpočet | skutečnost | plnění (%) |
|---|---|---|---|---|
| daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků | 955 517 | 955 517 | 1 075 059 | 112,5 |
| daň z příjmu fyzických osob ze SVČ | 88 320 | 88 320 | 84 482 | 95,7 |
| daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů | 59 500 | 59 500 | 72 676 | 122,1 |
| daň z příjmů právnických osob | 1 155 000 | 1 155 000 | 1 319 458 | 114,2 |
| daň z příjmů právnických osob za kraje | 27 490 | 27 490 | 18 818 | 68,5 |
| daň z přidané hodnoty | 1 757 156 | 1 757 156 | 1 998 657 | 113,7 |
| celkem | 4 042 983 | 4 042 983 | 4 569 150 | 113,0 |
Daňovým příjmem kraje byla rovněž daň z příjmů právnických osob ve výši 18.818 tis. Kč, zaplacená krajem v roce 2007 jako daňovým poplatníkem. Tato daň byla místně příslušným finančním úřadem vrácena do 30 dnů po zaplacení.
Plnění jednotlivých daní a vývoj daňových příjmů byl v průběhu roku 2007 nerovnoměrný, což dokládá graf č. 1. S ohledem na zkušenosti s nerovnoměrným inkasem sdílených daní v předchozích letech byl tento trend očekáván a podřídilo se mu řízení finančních toků.
Graf č. 1: Výnos jednotlivých daní Moravskoslezskému kraji
v lednu až prosinci roku 2007
1.2.2 Nedaňové příjmy
Nedaňové příjmy dosáhly v roce 2007 objemu 228.889 tis. Kč, tj. plnění na 139,4 % upraveného rozpočtu.
Přehled nedaňových příjmů rozpočtu kraje a jejich plnění (v tis. Kč)
| druh příjmu | upravený rozpočet | skutečnost | plnění (%) |
|---|---|---|---|
| nedaňové příjmy | 164 205 | 228 889 | 139,4 |
| příjmy z poskytování služeb a výrobků | 400 | 395 | 98,8 |
| ostatní příjmy z vlastní činnosti | 300 | 2 247 | 749,0 |
| odvody příspěvkových organizací kraje | 69 367 | 66 620 | 96,0 |
| příjmy z pronájmu | 19 471 | 22 588 | 116,0 |
| úroky | 25 000 | 60 844 | 243,4 |
| realizované kurzové zisky | 0 | 4 | - |
| přijaté sankční platby | 1 247 | 5 721 | 458,8 |
| příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi případně jiných veřejných rozpočtů | 90 | 1 873 | 2 081,1 |
| ostatní přijaté vratky transferů | 19 131 | 30 598 | 159,9 |
| příjmy z prodeje majetku | 0 | 9 | - |
| přijaté pojistné náhrady | 1 045 | 1 466 | 140,3 |
| přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady | 6 722 | 8 134 | 121,0 |
| ostatní nedaňové příjmy | 0 | 302 | - |
| platby za odebrané množství podzemní vody | 15 000 | 21 656 | 144,4 |
| splátky půjčených prostředků od příspěvkových organizací | 6 432 | 6 432 | 100,0 |
Objemově nejvýznamnějším nedaňovým příjmem byly odvody příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví, školství, sociálních věcí a dopravy ve výši 66.620 tis. Kč. Z toho byly naplňovány odvody z fondů příspěvkových organizací dle splátkového kalendáře do výše 61.621 tis. Kč, odvody zůstatků bankovních účtů ze zrušených příspěvkových organizací a převody za porušení rozpočtové kázně v odvětví školství činily 4.999 tis. Kč.
Dalším významným nedaňovým příjmem jsou příjmy z úroků na bankovních účtech, které činily 60.844 tis. Kč, což představuje plnění na 243,4 % upraveného rozpočtu. Vysoké plnění rozpočtu u tohoto příjmu je ovlivněno příznivým vývojem úrokových sazeb a nižším čerpáním výdajů, zejména u akcí reprodukce majetku.
Součástí vlastních příjmů jsou rovněž prostředky ve výši 32.471 tis. Kč, které představují příjmy z finančního vypořádání roku 2006. Především v odvětví zdravotnictví dosahují tyto příjmy výše 12.193 tis. Kč. Dále se jedná především o odvětví dopravy ve výši 9.770 tis. Kč, odvětví školství ve výši 4.181 tis. Kč a odvětví školství ve výši 3.307 tis. Kč.
Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí tvoří zejména příjmy z pronájmu podniku Letiště Ostrava-Mošnov společnosti Letiště Ostrava, a. s. k jeho samostatnému provozování na základě uzavřené smlouvy o nájmu podniku Letiště Ostrava-Mošnov č. 0671/2005/POR včetně všech dodatků. Roční nájemné je sjednáno ve výši účetních odpisů zúčtovaných u nájemce za daný kalendářní rok. Vzhledem k tomu, že nedošlo k předpokládanému vyjmutí neupotřebitelného majetku pro provoz letiště ze smlouvy do konce roku 2007 je skutečné plnění příjmů ve výši 22.070 tis. Kč o 3.070 tis. Kč vyšší než upravený rozpočet. Rozpočet byl splněn na 116,16 %.
Příjmy z pronájmu pozemků jsou plněny připsáním plateb od jednotlivých subjektů za pronájem pozemků v areálu průmyslové zóny Nošovice ve výši 56,8 tis. Kč.
Mezi podstatné nedaňové příjmy patří podíl kraje na poplatku za odebrané množství podzemní vody ve výši 21.656 tis. Kč. Ve smyslu zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, je 50 % poplatků za odběr podzemní vody příjmem rozpočtu kraje na jehož území se odběr podzemní vody uskutečňuje, zbývajících 50 % je příjmem Státního fondu životního prostředí. Poplatky, které jsou příjmem rozpočtu kraje, mohou být použity jen na podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury a na doplňování zvláštního účtu do objemu 10.000 tis. Kč, z něhož je možné dle zákona o vodách uhradit odstranění následků způsobených nedovoleným vypouštěním odpadních vod, nedovoleným nakládáním se závadnými látkami nebo haváriemi.
Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši 8.134 tis. Kč byly zejména naplněny přijetím nekapitálového příspěvku na realizaci projektů v rámci aktivní politiky zaměstnanosti poskytnutým úřady práce, úhradami za zadávací dokumentaci k veřejným zakázkám a příjmy za věcná břemena.
Příspěvková organizace Moravskoslezského kraje v oblasti sociálních věcí vrátila ve stanoveném termínu dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, návratnou finanční výpomoc poskytnutou v roce 2006 v úhrnné výši 6.432 tis. Kč. Finanční prostředky byly organizaci "Náš Svět – centrum pro lidi s mentálním postižením v Pržně" poskytnuty k zabezpečení realizace projektu Nový svět – program rozvoje osob s těžkými psychiatrickými diagnózami prostřednictvím rehabilitačních aktivit.
Sankční platby byly přijaty ve výši 5.721 tis. Kč, což bylo způsobeno zejména sankcemi v odvětví dopravy ve výši 2.547 tis. Kč. Jednalo se o pokuty uložené Krajským úřadem Moravskoslezského kraje (dopravní úřad) v jeho přenesené působnosti svěřenou mu zákonem č. 111/1994 Sb., o silniční dopravě.
Pojistné náhrady za škody způsobené na majetku kraje činily 1.466 tis. Kč, z toho náhrady škod na vozidlech při dopravních nehodách a ostatním majetku dosáhly výše 422 tis. Kč.
1.2.3 Kapitálové příjmy
Kapitálové příjmy byly ve sledovaném období plněny v objemu 275.208 tis. Kč, tj. na 565,4 % upraveného rozpočtu.
Mimořádná úroveň přeplnění kapitálových příjmů byla způsobena realizací prodeje pozemků v areálu průmyslové zóny Nošovice společnostem Hyundai Motor Manufacturing Czech s.r.o. ve výši 119.420,5 tis. Kč a C.S.CARGO a.s. ve výši 96.381,6 tis. Kč. Zbývající příjmy z prodeje pozemků tvoří částku ve výši 3.993,5 tis. Kč, částka ve výši 54.736 tis. Kč představuje příjmy z prodeje ostatních nemovitostí (viz tabulka č. 1.4). Příjmy ve výši 677 tis. Kč inkasoval kraj z prodeje hmotného dlouhodobého majetku.
Přehled kapitálových příjmů z prodeje nemovitostí a pozemků (v tis. Kč)
1.2.4 Přijaté dotace
Moravskoslezský kraj přijal v roce 2007 dotace v úhrnné výši 10.358.210,2 tis. Kč. Z jednotlivých kapitol státního rozpočtu přijal 10.349.290,1 tis. Kč, z toho dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN činily 410.966,5 tis. Kč a dotace v rámci projektů spolufinancovaných z EU a EHP/Norsko ve výši 313.435,9 tis. Kč. Poskytovateli těchto dotací byly ministerstva, Úřad vlády České republiky, Státní úřad pro jadernou bezpečnost. Z ostatních zdrojů přijal kraj částku ve výši 8.920,1 tis. Kč. Objemy přijatých dotací v roce 2007 dle jednotlivých kapitol státního rozpočtu a ostatních zdrojů jsou uvedeny v následující tabulce.
Objemy poskytnutých dotací do rozpočtu kraje v roce 2007 (v tis. Kč)
| poskytovatel dotace | poskytnuto v roce 2007 1) |
|---|---|
| Kapitola státního rozpočtu | |
| Ministerstvo zdravotnictví | 37 605,20 |
| z toho: ISPROFIN | 37 605,20 |
| Ministerstvo kultury | 4 568,00 |
| z toho: ISPROFIN | 1 958,00 |
| Ministerstvo práce a sociálních věcí | 26 168,40 |
| z toho: ISPROFIN | 156 |
| projekty spoluf. z EU a EHP/Norsko: | 19 420,80 |
| Ministerstvo průmyslu a obchodu | 358 140,00 |
| z toho: ISPROFIN | 358 140,00 |
| Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy | 9 486 463,50 |
| z toho: projekty spoluf. z EU a EHP/Norsko: | 22 231,40 |
| Ministerstvo zemědělství | 14 437,00 |
| Ministerstvo životního prostředí | 2 688,70 |
| z toho: projekty spoluf. z EU a EHP/Norsko: | 2 644,70 |
| Státní úřad pro jadernou bezpečnost | 10 |
| Úřad vlády České republiky | 5 000,00 |
| Ministerstvo pro místní rozvoj | 269 139,00 |
| z toho: projekty spoluf. z EU a EHP/Norsko: | 269 139,00 |
| Ministerstvo financí | 145 070,30 |
| z toho: ISPROFIN | 13 107,20 |
| Souhrnný dotační vztah | 124 479,00 |
| CELKEM za kapitoly státního rozpočtu | 10 349 290,10 |
| Ostatní zdroje | |
| ÚSC z toho: | 8 920,10 |
| Kraje v rámci České republiky | 2 250,90 |
| Statutární město Ostrava | 6 669,20 |
| CELKEM přijaté dotace | 10 358 210,30 |
| z toho: ISPROFIN | 410 966,5 |
| projekty spoluf. z EU a EHP/Norsko: | 313 435,90 |
| 1) Údaje zahrnují prostředky v průběhu roku 2007 vrácené v rámci finančního vypořádání ve výši 2.841,7 tis.Kč. | |
Finanční vypořádání poskytnutých dotací je uvedeno v kapitole 6 Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu a z ostatních zdrojů.
Přílohou zákona č. 622/2006 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2007, byl stanoven finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši 124.479 tis. Kč.
Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu MSK v roce 2007 (v tis. Kč)
| příspěvek, dotace | poskytnuto |
|---|---|
| příspěvek na výkon státní správy | 116 230 |
| příspěvek na dobrovolné hasiče | 8 249 |
| celkem | 124 479 |
Prostředky poskytnuté v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje v celkové výši 124.479 tis. Kč nepodléhají finančnímu vypořádání.
Moravskoslezský kraj přijal dotaci od Statutárního města Ostrava ve výši 6.669,2 tis. Kč na projekt "Navštivte Moravskoslezský kraj a jeho centrum" a dotace v celkové výši 2.250,9 tis. Kč od ostatních krajů ČR na financování akce "Videokonference". Z této dotace nebyla vyčerpána částka ve výši 14,8 tis. Kč, která byla vrácena krajům v rámci vypořádání této dotace.
1.3 Plnění rozpočtu výdajů
Celkové výdaje Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2007 ve výši 5.317.944 tis. Kč. Upravený rozpočet výdajů dosáhl k 31. 12. 2007 výše 15.784.468 tis. Kč, z toho běžných výdajů 13.615.251 tis. Kč a kapitálových výdajů 2.169.217 tis. Kč (viz tabulka 1.7). Celkové navýšení bylo kryto zejména přijatými dotacemi ze státního rozpočtu, zvýšenými daňovými, nedaňovými a zejména kapitálovými příjmy, zapojeným přebytkem hospodaření roku 2006 a přijetím cizích prostředků (úvěr od Evropské investiční banky ve výši 100 mil. Kč). Skutečné čerpání výdajů k 31. 12. 2007 dosáhlo výše 14.883.442 tis. Kč, což představuje plnění na 94,3 % upraveného rozpočtu. Běžné výdaje byly čerpány na 96,5 % a kapitálové výdaje na 80,6 % upraveného rozpočtu.
Vývoj plnění rozpočtu výdajů v roce 2007 (v tis. Kč)
| výdaje | schválený rozpočet | upravený rozpočet | skutečnost | plnění (%) |
|---|---|---|---|---|
| běžné výdaje celkem | 3 597 607 | 13 615 251 | 13 135 040 | 96,5 |
| kapitálové výdaje celkem | 1 720 337 | 2 169 217 | 1 748 402 | 80,6 |
| konsolidace výdajů | 0 | 0 | 8 934 242 | x |
| výdaje celkem po konsolidaci | 5 317 944 | 15 784 468 | 14 883 442 | 94,3 |
Rozpočet výdajů Moravskoslezského kraje je v následujících podkapitolách podrobně analyzován z pohledu výdajů v jednotlivých odvětvích. Výjimkou jsou výdaje, které jsou podrobněji rozvedeny v samostatných kapitolách závěrečného účtu, a to výdaje účelově určené na reprodukci majetku kraje (kapitola 2), výdaje vynaložené v rámci dotačních programů vyhlášených zastupitelstvem kraje (kapitola 3), výdaje na akce spolufinancované z evropských zdrojů (kapitola 4), výdaje související se zřizovatelskou funkcí Moravskoslezského kraje k jeho příspěvkovým organizacím (kapitola 8) a výdaje, které jsou kryty dotacemi přijatými z ministerstev, státních fondů, Národního fondu a územně samosprávných celků (kapitola 1.2.4 a kapitola 6). Údaje o plnění rozpočtu výdajů v členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v tabulce č. 2 Přílohy 13.1 Tabulková část.
Vývoj plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých odvětví v roce 2007 (v tis. Kč)
| Odvětví | Rozpočet | Skutečnost k 31.12.2007 | čerp. UR (%) | |
|---|---|---|---|---|
| Schválený | Upravený | |||
| regionální rozvoj | 1 090 086 | 1 038 664 | 863 651 | 83,2 |
| - z toho SPZ Nošovice | 646 760 | 653 256 | 508 545 | 77,8 |
| doprava | 1 794 670 | 2 016 327 | 1 927 472 | 95,6 |
| školství | 817 220 | 10 500 593 | 10 470 733 | 99,7 |
| kultura | 208 841 | 281 630 | 234 872 | 83,4 |
| zdravotnictví | 490 997 | 658 125 | 584 874 | 88,9 |
| územní plánování a stavební řád | 8 700 | 23 435 | 17 412 | 74,3 |
| prezentace kraje a ediční plán | 25 340 | 51 738 | 37 115 | 71,7 |
| životní prostředí a zemědělství | 97 900 | 171 535 | 121 088 | 70,6 |
| sociální věci | 258 300 | 178 088 | 132 667 | 74,5 |
| krizové řízení | 29 597 | 43 524 | 42 163 | 96,9 |
| činnost zastupitelstva kraje | 35 628 | 43 644 | 35 151 | 80,5 |
| činnost krajského úřadu | 345 336 | 371 334 | 348 022 | 93,7 |
| celkem odvětví | 5 202 615 | 15 378 637 | 14 815 220 | 96,3 |
| majetkové | 7 866 | 5 412 | 2 653 | 49,0 |
| nespecifikovaná rezerva | 40 453 | 40 453 | 0 | 0,0 |
| finanční vypořádání | 0 | 4 167 | 4 167 | 100,0 |
| platba úroků a poplatků | 20 345 | 20 325 | 17 018 | 83,7 |
| platba daní a poplatků stát. rozpočtu | 28 500 | 28 500 | 26 775 | 93,9 |
| dotace Regionální radě regionu soudržnosti Moravskoslezsko | 12 302 | 12 302 | 12 302 | 100,0 |
| ostatní | 5 863 | 294 673 | 5 308 | 1,8 |
| výdaje celkem po konsolidaci | 5 317 944 | 15 784 468 | 14 883 442 | 94,3 |
1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje
Upravený rozpočet v odvětví regionálního rozvoje v roce 2007 činil 1.038.664 tis. Kč, skutečné výdaje byly čerpány v celkové výši 863.651 tis. Kč, tj. čerpání na 83,2 % upraveného rozpočtu. Největší část nevyčerpaných finančních prostředků v rámci tohoto odvětví souvisí zejména s nedočerpáním finančních prostředků vyhrazených na akce, které jsou spolufinancovány z prostředků strukturálních fondů, u kterých probíhá časově a organizačně náročný schvalovací proces a na to navazující proces realizace, jenž obvykle přesahuje období jednoho rozpočtového roku. Nevyčerpané finanční prostředky nutné k financování neukončených akcí byly převedeny do rozpočtu kraje na rok 2008.
Vyčerpané finanční prostředky ve výši 52.875 tis. Kč připadají na poskytnuté mimořádné dotace. Příjemcem s nejvyšším celkovým objemem dotací v odvětví regionálního rozvoje byla Vysoká škola báňská – Technická univerzita Ostrava s 20.000 tis. Kč, následuje Agentura pro regionální rozvoj, a. s., s 10.250 tis. Kč, obec Dolní Životice s 5.500 tis. Kč, obec Čeladná se 4.000 tis. Kč, obec Těškovice s 1.750 tis. Kč a další (viz kapitola 10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí, Regionální radě regionu soudržnosti Moravskoslezsko a k hospodaření dalších osob).
V rámci vyhlášených dotačních programů byly vyplaceny finanční prostředky v celkové výši 41.739 tis. Kč. Na dotační program "Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje 2007" bylo v upraveném rozpočtu vyčleněno 22.000 tis. Kč, na "Program na podporu přípravy projektové dokumentace 2007" celkem 17.298 tis. Kč a na dotační programy "Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji" v zimních sezónách 2006/2007, resp. 2007/2008 celkem 2.836 tis. Kč (viz kapitola 3.1).
Finanční prostředky ve výši 253.537 tis. Kč byly vynaloženy na akce spolufinancované z evropských zdrojů (viz tabulka č. 5 Přílohy 13.1 Tabulková část). Na dofinancování další činnosti související se strukturálními fondy bylo vyplaceno 2.719 tis. Kč.
Zbývající objem vyčerpaných finančních prostředků ve výši 4.237 tis. Kč byl čerpán na prezentaci investičních možností regionu a nabídky v cestovním ruchu, tj. např. na pronájem ploch a na služby spojené s účastí Moravskoslezského kraje na veletrzích v tuzemsku i zahraničí, na zpracování různých propagačních materiálů, publikací, studií a inzerci.
Dále byla v rámci odvětví regionálního rozvoje financována příprava a rozvoj Strategické průmyslové zóny Nošovice. Schválený rozpočet výdajů ve výši 646.760 tis. Kč byl v průběhu roku navýšen na 653.256 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly čerpány ve výši 508.545 tis. Kč, tj. na 77,8 % upraveného rozpočtu. Více viz kapitola 2.3 Strategická průmyslová zóna Nošovice.
1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy
Skutečné výdaje v odvětví dopravy činily v roce 2007 celkem 1.927.472 tis. Kč (tj. 95,6 % upraveného rozpočtu), z toho byly běžné výdaje 1.623.735 tis. Kč (čerpány na 99,8 %) a kapitálové výdaje 303.737 tis. Kč (čerpány na 78,2 %).
Z běžných výdajů v odvětví dopravy tvořily největší část výdaje na zabezpečení dopravní obslužnosti kraje linkovou a drážní osobní dopravou ve výši 889.707 tis. Kč (čerpáno na 100 %) a výdaje na úhradu ztráty vzniklé dopravcům v důsledku poskytování zlevněného žákovského jízdného v linkové a drážní osobní dopravě ve výši 51.771 tis. Kč (čerpáno na 100 %). V rámci finančního vypořádání finančních prostředků za rok 2007 byla jednotlivými dopravci v roce 2008 do rozpočtu kraje vrácena částka ve výši 3.741 tis. Kč.
Příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje byl poskytnut na zajištění činnosti příspěvek na provoz ve výši 648.530 tis. Kč a investiční účelová dotace do investičního fondu ve výši 125.800 tis. Kč, z čehož finanční prostředky ve výši 34.900 tis. Kč byly čerpány na financování akcí v rámci SROP (rozbor poskytnutých prostředků je součástí kapitoly 8 Hospodaření příspěvkových organizací).
V roce 2007 byly v oblasti dopravy poskytnuty mimořádné dotace ve výši 64.010 tis. Kč, z toho neinvestiční dotace ve výši 32.168 tis. Kč a investiční dotace ve výši 31.842 tis. Kč.
- Společnosti s majetkovou účastí kraje Letiště Ostrava a.s. byly poskytnuty účelové dotace v celkové výši 55.000 tis. Kč. Z této částky byly použity na zajištění bezpečnosti v oblasti hasičské záchranné služby a na zajištění bezpečnosti kontroly a ostrahy letiště výdaje ve výši 30.000 tis. Kč a na okružní obslužnou komunikaci a výstavbu nového oplocení letiště výdaje ve výši 25.000 tis. Kč.
- Zbývající částka v celkové výši 9.010 tis. Kč byla poskytnuta následovně: obci Rusín ve výši 3.200 tis. Kč, Ředitelství silnic a dálnic ČR ve výši 2.000 tis. Kč, statutárnímu městu Karviná ve výši 1.000 tis. Kč, občanskému sdružení Ústřední automotoklub ČR, Praha ve výši 1.000 tis. Kč, společnosti s majetkovou účastí kraje Koordinátor ODIS s.r.o., Moravská Ostrava a Přívoz v celkové výši 750 tis. Kč, Sdružení pro rozvoj Moravskoslezského kraje, Mariánské Hory a Hulváky ve výši 300 tis. Kč a obcím Třemešná ve výši 410 tis. Kč a Staré Hamry ve výši 350 tis. Kč.
Finanční prostředky ve výši 5.171 tis. Kč (tj. 60,1 % čerpání upraveného rozpočtu) tvořily v odvětví dopravy především výdaje na zpracování Studie proveditelnosti kolejového napojení letiště Leoše Janáčka Ostrava ve výši 2.677 tis. Kč a Studie proveditelnosti projektu Veřejná logistická zóna Mošnov Fáze 1 ve výši 1.392 tis. Kč. Další výdaje v celkové výši 1.102 tis. Kč byly použity na financování programu Moravskoslezská karta, na zpracování Studie dopravní obslužnosti Letiště Ostrava a.s. a Průmyslové zóny Mošnov ve výši 337 tis. Kč a na Koncepci rozvoje cyklistické dopravy.
Na dotační programy podpory investičních aktivit obcí v odvětví dopravy pod názvem "Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích" byly schváleny finanční prostředky v objemu 15.933 tis. Kč.
Na reprodukci majetku v odvětví dopravy bylo čerpáno 354.815 tis. Kč (tj. 84,4 % čerpání upraveného rozpočtu), z čehož 231.188 tis. Kč bylo poskytnuto formou příspěvku Správě silnic Moravskoslezského kraje (více viz kapitola 2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN a "Průmyslové zóny Nošovice").
Výdaje v celkové výši 35.566 tis. Kč byly v odvětví dopravy čerpány na financování akcí v rámci strukturálních fondů (více viz kapitola 4. Akce spolufinancované z evropských zdrojů).
1.3.3 Výdaje v odvětví školství
Schválený rozpočet výdajů ve výši 817.220 tis. Kč byl v průběhu roku celkově navýšen o 9.683.373 tis. Kč. Jednalo se zejména o úpravu rozpočtu výdajů, které byly kryty očekávanými dotacemi ze státního rozpočtu, z toho podstatný objem představovaly dotace z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy na úhradu přímých nákladů na vzdělávání a na úhradu výdajů soukromých škol v celkové výši 9.437.470 tis. Kč.
Rozpočet výdajů v odvětví školství byl čerpán ve výši 10.470.733 tis. Kč, tj. čerpání na 99,7 % upraveného rozpočtu.
V odvětví školství je kraj zřizovatelem celkem 228 příspěvkových organizací – mateřských a základních škol, gymnázií, odborných škol a učilišť, základních uměleckých škol, domů dětí a mládeže, dětských domovů a ostatních zařízení. K zajištění běžného provozu škol a školských zařízení zřízených krajem byly poskytnuty prostředky z rozpočtu kraje v úhrnné výši 578.594 tis. Kč. Dále na úhradu přímých nákladů na vzdělávání bylo poskytnuto krajským školám 3.765.488 tis. Kč a obecním školám 5.191.474 tis. Kč. Soukromým školám byla poskytnuta dotace ve výši 480.508 tis. Kč.
Částka ve výši 97.423 tis. Kč představuje účelově určené prostředky příspěvkovým organizacím kraje na úhradu mimořádných provozních nákladů jako např. projekty v rámci strukturálních fondů, úhrady odpisů a energií, úhrady nákladů souvisejících s oceňováním pedagogických pracovníků, s realizací krajských rozvojových programů, se zajištěním osobní asistence pro postižené žáky, s podporou mezinárodních projektů EU, s podporou soutěží a přehlídek aj.
Schváleným rozpočtem na rok 2007 bylo v odvětví školství vyčleněno 6.500 tis. Kč na dotační programy, z toho 1.215,7 tis. Kč má časovou použitelnost na školní rok 2007/2008.
Další významný objem finančních prostředků představují výdaje kryté státním rozpočtem, a to ve výši 26.403 tis. Kč (bez dotací na přímé náklady na vzdělávání a dotací soukromým školám) účelově určené na realizaci rozvojových programů EVVO, dotace pro sportovní gymnázia, na soutěže škol, na sociální prevenci a prevenci kriminality, na projekty romské komunity, na protidrogovou politiku, na výuku méně početných jazyků, na další vzdělávání pedagogických pracovníků, na nákup učebních pomůcek apod.
V odvětví školství byly rovněž rozpočtovány prostředky v objemu 211.315 tis. Kč, které byly určeny na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím.
Výdaje na akce spolufinancované z evropských zdrojů činily 69.065 tis. Kč, z toho 44.858 tis. Kč bylo poskytnuto v rámci rozvoje kapacit dalšího profesního vzdělávání a 14.258 tis. Kč v rámci akce Podpora rozvoje komunitních škol.
1.3.4 Výdaje v odvětví kultury
Schválený rozpočet výdajů na rok 2007 v odvětví kultury ve výši 208.841 tis. Kč byl v průběhu roku navýšen o 72.789 tis. Kč. Celkový rozpočet výdajů v odvětví kultury byl čerpán ve výši 234.872 tis. Kč, tj. čerpání na 83,4 % upraveného rozpočtu. Běžné výdaje činily 190.698 tis. Kč (čerpány na 98,8 %) a kapitálové výdaje 44.174 tis. Kč (čerpány na 49,8 %).
V odvětví kultury je kraj zřizovatelem 7 příspěvkových organizací – 1 divadla, 1 knihovny, 1 galerie výtvarných umění a 4 muzeí. Těmto organizacím byly poskytnuty finanční prostředky na zajištění běžného provozu v objemu 132.480 tis. Kč, dále účelové neinvestiční dotace v objemu 19.700 tis. Kč a účelové investiční dotace v objemu 15.140 tis. Kč.
Na vyhlašované dotační programy byly ve schváleném rozpočtu na rok 2007 stanoveny finanční prostředky v objemu 13.700 tis. Kč. Na Program podpory aktivit v oblasti kultury ve výši 4.500 tis. Kč, na Program obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje prostředky ve výši 8.200 tis. Kč a na program Podpory národnostních menšin částka ve výši 1.000 tis. Kč.
Každoročně jsou v odvětví kultury poskytovány finanční prostředky na podporu regionálních funkcí knihoven, v roce 2007 byly tyto prostředky poskytnuty ve výši 12.812 tis. Kč. V oblasti podpory profesionálních divadel a profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 6 žádostí o dotaci, schváleny byly všechny, a to v celkové výši 4.800 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši. Od roku 2006 se podpora profesionálním divadlům poskytovala mimo vyhlašované dotační programy, jelikož se jedná o omezený počet známých příjemců, kterým lze dotaci poskytnout na základě vyhodnocení objektivních kritérií. Dotace jsou pak důležitou součástí rozpočtů profesionálních divadel v Moravskoslezském kraji.
Mezi další významné projekty každoročně podpořené Moravskoslezským krajem patří i projekty a akce, které jsou organizovány významnými institucemi a mají celostátní nebo mezinárodní rozměr jako Janáčkův máj, Colours of Ostrava, Bezručova Opava apod. Finanční prostředky ve výši 2.200 tis. Kč byly vyčerpány na 100 %.
Na základě individuálních žádostí doručených během roku byly také poskytnuty mimořádné dotace obcím a ostatním subjektům, a to v celkovém objemu 753 tis. Kč.
Každoročně je udělována cena hejtmana Moravskoslezského kraje pro autory děl literárních, publicistických, zpravodajských a dalších, které přispívají k poznání problémů občanů se zdravotním postižením a podporují myšlenku jejich společenské integrace formou finančního ocenění ve výši 10 tis. Kč. V roce 2007 byla tato cena udělena Iloně Homolové a Marku Bujokovi za animovaný film "Les".
V odvětví kultury byly rovněž poskytnuty prostředky v objemu 37.868 tis. Kč, které byly určeny na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. Největší objem finančních prostředků – 26.819 tis. Kč - byl poskytnut na akci Investice a opravy v rámci Galerie výtvarného umění v Ostravě (rekonstrukce střechy, výměna oken, klimatizace apod.), na akci Investice a opravy v rámci Těšínského divadla – 2.000 tis. Kč a nákup minibusu – 3.000 tis. Kč pro Těšínské divadlo Český Těšín.
V rámci programového financování ISPROFIN - "Integrovaný systém ochrany movitého kulturního dědictví" byly prostředky ve výši 1.958 tis. Kč poskytnuty Muzeím Novojičínska, Těšínska a Muzeu v Bruntále.
V rámci Společného regionálního operačního programu bylo rozpočtováno na projekt "Rekonstrukce a obnova Muzea ve Frenštátě 2. etapa" 13.617 tis. Kč, vyčerpáno bylo 12.582 tis. Kč. – viz kapitola 4.1.
1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví
Celkové skutečné výdaje v odvětví zdravotnictví činily v roce 2007 celkem 584.874 tis. Kč (tj. 88,8 % upraveného rozpočtu). Na této částce se podílí dotace ze státního rozpočtu cca 8 %, tj. - 44.640 tis. Kč. Z celkových výdajů činily běžné výdaje 398.278 tis. Kč (čerpány na 98,4 %) a kapitálové výdaje 186.646 tis. Kč (čerpány na 73,6 %).
V odvětví zdravotnictví je kraj zřizovatelem celkem 13 příspěvkových organizací – 8 nemocnic, 2 odborných léčebných ústavů, 2 zařízení ostatní ústavní péče a 1 zdravotnické záchranné služby. Těmto příspěvkovým organizacím byly schváleny a poskytnuty finanční prostředky k zajištění běžného provozu v objemu 307.193 tis. Kč pokrývající činnosti, které nejsou hrazeny výnosy ze zdravotního pojištění (např. sociální sestry, dětský stacionář, lékařská služba první pomoci). Dále byly příspěvkovým organizacím poskytnuty neinvestiční účelově určené finanční prostředky v celkovém objemu 38.665 tis. Kč, z toho 2.479 tis. Kč představují dotace ze státního rozpočtu. Na reprodukci majetku příspěvkových organizací byly poskytnuty investiční dotace do investičních fondů v celkové výši 136.848 tis. Kč. Tyto účelové prostředky byly z 25 % kryty účelovými dotacemi ze státního rozpočtu ve výši 34.605 tis. Kč - z nich největší podíl tvořila investiční účelová dotace poskytnutá v rámci programového financování ISPROFIN příspěvkové organizaci kraje Slezská nemocnice v Opavě na pořízení speciální zdravotnické přístrojové techniky ve výši 18.474 tis. Kč a byla plně vyčerpána.
Výdaje v odvětví zdravotnictví zahrnují také neinvestiční dotace určené na částečnou úhradu nákladů zdravotnických zařízení v Moravskoslezském kraji za uskutečněné počty hlášení v souvislosti s evidencí onkologických onemocnění a vedení dat v Národním onkologickém registru. Za rok 2007 byly poskytnuty prostředky v objemu 1.500 tis. Kč, z toho 609 tis. Kč vlastním příspěvkovým organizacím kraje.
Mezi každoroční výdaje v odvětví zdravotnictví patří vyhlašovaný dotační program Moravskoslezského kraje na podporu projektů v odvětví zdravotnictví, v rámci něhož byly vyhlášeny 4 dotační programy, na které bylo rozpočtováno 5.000 tis. Kč. Zastupitelstvem kraje byly finanční prostředky schváleny a rozděleny pro 36 projektů v celkové výši 5.000 tis. Kč. V rámci vyúčtování projektů byla žadateli vypořádána částka ve výši 100,4 tis. Kč, která byla vrácena zpět na účet kraje. Vyčerpáno bylo celkem 4.899,6 tis. Kč.
Do činností odvětví zdravotnictví spadá také zajištění provozu protialkoholních záchytných stanic v souladu se zákonem č. 379/2005 Sb., o opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami a o změně souvisejících zákonů. Na tuto činnost byly poskytnuty a použity v plné výši prostředky ve výši 10.100 tis. Kč. Za účelem spolufinancování byl na základě žádosti poskytnut příspěvek ve výši 4.600 tis. Kč protialkoholní záchytné stanici provozované příspěvkovou organizací města Ostravy - Městskou nemocnicí v Ostravě. Zbývající částka 5.500 tis. Kč byla poskytnuta vlastní příspěvkové organizaci – Nemocnici ve Frýdku–Místku. Mezi činnosti v odvětví zdravotnictví patří i úhrada nákladů souvisejících s činností Územní znalecké komise, která působí při Fakultní nemocnici v Ostravě-Porubě, úhrada nákladů za znalecké posudky v rámci odvolacích řízení. Vyčerpáno bylo 231 tis. Kč.
Činností vykonávanou krajem v přenesené působnosti v odvětví zdravotnictví je také povinnost zabezpečit na svém území veřejnou službu k zajištění opatření v oblasti zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou, které nejsou hrazeny z prostředků veřejného zdravotního pojištění. Výdaje na tuto službu byly kryty účelovou dotací z ministerstva financí ve výši 5.292 tis. Kč a finanční prostředky byly vyplaceny na základě smluv uzavřených s nestátními zdravotnickými zařízeními dle vyhlášky č. 224/2002 Sb.
1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu
Upravený rozpočet výdajů v odvětví územního plánování a stavebního řádu v celkovém objemu 23.435 tis. Kč byl v roce 2007 čerpán ve výši 17.412 tis. Kč, což představuje čerpání rozpočtu odvětví na 74,3 %. Z toho běžné výdaje činily 681 tis. Kč a kapitálové výdaje 16.731 tis. Kč. V rámci odvětví jsou zahrnuty i prostředky na projekty v rámci strukturálních fondů.
V upraveném rozpočtu bylo vyčleněno 50 tis. Kč pro případné odměny za archeologické nálezy, popřípadě na úhradu nezbytně nutných nákladů, které vznikly v souvislosti s archeologickým nálezem. Tyto prostředky jsou nárokovány každoročně, a to na základě § 23 odst. 4 zákona č. 20/1987 Sb., o státní památkové péči, ve znění pozdějších předpisů. V roce 2007 nebyly čerpány žádné finanční prostředky.
Moravskoslezský kraj poskytl ze svého rozpočtu v roce 2007 neinvestiční dotace v celkovém objemu 246,6 tis Kč, z toho 200 tis. Kč společnosti Tyfloservis, o. p. s. na podporu realizace průzkumu bezbariérové přístupnosti vybraných staveb občanské vybavenosti v Moravskoslezském kraji a dále 46,6 tis. Kč obci Jezdkovice na realizaci sanačních opatření zajišťujících poškozené nároží zámku v Jezdkovicích proti dalším destrukcím.
Kapitálové výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu v roce 2007 zahrnují mj.:
- Akci "Změna č. 1 územního plánu velkého územního celku Beskydy", která byla rozpočtována ve výši 1.547 tis. Kč. Akce byla rozdělena do dvou etap s termínem plnění a výší závazku dle smlouvy o dílo. První etapa ve výši 1.261 tis. Kč byla realizována ve 2. pololetí roku 2006. Finanční prostředky na financování druhé etapy byly v upraveném rozpočtu kapitálových výdajů na rok 2007 rozpočtovány ve výši 286 tis. Kč. Finanční prostředky na tuto akci byly vyčerpány v plné výši.
- Na akci "Aktualizace generelu dopravy a cestovního ruchu Beskydy" bylo celkem vyhrazeno 550 tis. Kč. Akce byla rozdělena do dvou etap s termínem plnění a výší závazku dle smlouvy o dílo. První etapa – zpracování návrhu ve výši 350 tis. Kč byla realizována ve 2. pololetí roku 2006. Druhá etapa – zpracování čistopisu byla realizována v roce 2007. Na financování druhé etapy byla v upraveném rozpočtu kapitálových výdajů na rok 2007 rozpočtována částka 200 tis. Kč. Finanční prostředky na tuto akci byly v roce 2007 vyčerpány v plné výši.
- Akce "Územní plán velkého územního celku Ostrava - Karviná" byla zařazena do rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2005. Akce byla rozdělena do tří etap. První etapa ve výši 666 tis. Kč a druhá etapa ve výši 274 tis. Kč byly realizovány v roce 2005. Z důvodu posunutí termínu schválení územního plánu velkého územního celku (dále "ÚPN VÚC"), který byl zapříčiněn řešením střetu zájmů v území v oblasti ochrany životního prostředí v souvislosti se začleněním průmyslové zóny Dolní Lutyně do řešení ÚPN VÚC, byla realizace třetí etapy ve výši 405 tis. Kč odložena až do roku 2007, kdy byly finanční prostředky dočerpány v plné výši.
- Na akci "Zásady územního rozvoje" byla v upraveném rozpočtu kapitálových výdajů odvětví územního plánování a stavebního řádu na rok 2007 rozpočtována částka 2.000 tis. Kč. Na základě výběrového řízení však byla stanovena a uhrazena cena za první etapu ve výši 1.970,64 tis. Kč.
- Akce "Aktualizace studie Návrh standardů", jejímž cílem je upravit stávající metodické podklady v oblasti územního plánování pro potřeby využití výpočetní techniky, byla na rok 2007 rozpočtována ve výši 400 tis. Kč. Jelikož bylo neefektivní vynakládat finanční prostředky na tuto akci, z důvodu zpoždění prováděcích předpisů k novému stavebnímu zákonu a pro nestandardní postup ministerstva pro místní rozvoj v oblasti metodiky a standardizace k obsahu dokumentace, které ve vlastní metodice připouští nevyváženost ve vztahu ke stavebnímu zákonu, byly tyto finanční prostředky v průběhu roku 2007 převedeny do výdajů na činnost krajského úřadu, a to za účelem financování rozšíření stávajícího diskového pole krajského úřadu o nové disky a s nimi související technologie. Rozšířené diskové pole je využíváno v oblasti územního plánování ve smyslu povinností vyplývajících krajskému úřadu ze stavebního zákona, tj. ke zveřejňování územně plánovací dokumentace a územně analytických podkladů způsobem umožňujícím dálkový přístup.
Na projekty v rámci strukturálních fondů v odvětví územního plánování a stavebního řádu bylo z rozpočtu kraje vyčleněno celkem 19.847 tis. Kč. V průběhu roku 2007 bylo vyčerpáno celkem 14.142,2 tis. Kč. Jedná se o následující projekty:
- Územně analytické podklady Moravskoslezského kraje
- 3D model ortofotomapy Moravskoslezského kraje
- Zpřístupnění územně plánovací dokumentace obcí široké veřejnosti
- Portál územního plánování kraje
Více viz kapitola 4 Akce spolufinancované z evropských zdrojů.
1.3.7 Výdaje v odvětví prezentace kraje a ediční plán
Upravený rozpočet běžných výdajů na prezentaci kraje a ediční plán činil 42.307 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2007 byl čerpán ve výši 34.918 tis. Kč, tj. na 83 %. Upravený rozpočet kapitálových výdajů pro rok 2007 činil 9.431 tis. Kč a byl čerpán na 23 %.
Rada kraje schválila Ediční plán na rok 2007, v rámci kterého byly vyčerpány prostředky v úhrnné výši 2.224 tis. Kč, tj. na 89 %. Do edičního plánu bylo zařazeno celkem 14 titulů. K prezentaci Moravskoslezského kraje pro širokou veřejnost slouží tituly jako např. "Výroční zpráva Moravskoslezského kraje 2006", "Výroční zpráva školství 2006", "Strategie rómské integrace", "Rodáci a významné osobnosti Moravskoslezského kraje", "Péče o památky v MSK", "Stav životního prostředí", "Muzeum ve Frenštátě pod Radhoštěm", "Informace o ratingovém hodnocení kraje", "Moravskoslezský kraj".
K zajištění informovanosti občanů kraje a k propagaci kraje byly vyčleněny finanční prostředky na výrobu a distribuci krajského měsíčníku. V roce 2007 bylo vydáno celkem 11 čísel, jejichž tisk a distribuce si vyžádaly náklady ve výši 7.875 tis. Kč, tj. 89,5 %.
Mezi významné akce podpořené Moravskoslezským krajem patří zabezpečení VII. ročníku akce "Den NATO v Ostravě 2007", na kterou kraj přispěl částkou ve výši 500 tis. Kč. Moravskoslezský kraj se dále podílel na spolufinancování a zabezpečení V. Jarního plesu Moravskoslezského kraje a Nadace Terezy Maxové ve výši 200 tis. Kč, na spolufinancování akce "Festival dřeva 2007" se podílel částkou ve výši 195 tis. Kč.
V oblasti zahraniční a mezinárodní spolupráce s partnerskými regiony byly rozpočtovány výdaje spojené s organizačním zajištěním společných projektů ve výši 340 tis. Kč a čerpány ve výši 144 tis. Kč. Jednalo se o výdaje související se zajištěním organizace společných projektů s partnerskými regiony, ubytování, dopravy a dalších služeb. Významnou akcí byla návštěva z partnerského regionu Lotrinsko, ze Žilinského samosprávného kraje, návštěva hostů z regionu Benátky, návštěva holandských novinářů. Významnou byla také akce Mistrovství Evropy hasičů, která se uskutečnila v září 2007. Výdaje nebyly čerpány z důvodu neuskutečnění některých předpokládaných akcí s partnerskými regiony.
Finanční prostředky ve výši 9.559 tis. Kč byly nedočerpány v rámci akce "Prezentace a propagace investičních a rezidenčních příležitostí v kraji", a to z důvodu realizace aktivit s většími časovými nároky a s věcným plněním až v roce 2008. Na akci bylo čerpáno 6.633 tis. Kč, zejména na realizaci propagačních projektů, zpracování marketingových studií a výzkumů a na další aktivity sloužící k posílení pozitivního vnímání regionu v tuzemsku i zahraničí.
V roce 2007 byl za finanční účasti Statutárního města Ostravy realizován projekt "Navštivte Moravskoslezský kraj a jeho centrum". V jeho rámci byl v nizozemských médiích prezentován potenciál regionu z hlediska turismu a využití volného času. Celkové výdaje na projekt činily 17.338 tis. Kč, podíl MSK na výdajích činil 50 %, tj. 8.669 tis. Kč.
1.3.8 Výdaje v odvětví životního prostředí a zemědělství
Skutečné výdaje v odvětví životního prostředí a zemědělství činily v roce 2007 celkem 121.088 tis. Kč (tj. čerpání na 70,6 % upraveného rozpočtu v odvětví), z toho běžné výdaje 46.409 tis. Kč a kapitálové výdaje 74.679 tis. Kč. Nedočerpáno zůstalo celkem 50.447 tis. Kč (tj. 29,4 %), z toho byly vázány do rozpočtu na rok 2008 prostředky ve výši 42.654 tis. Kč.
Na vyhlašované dotační programy v odvětví životního prostředí a zemědělství byly v roce 2007 rozpočtovány finanční prostředky v objemu 53.590 tis. Kč a čerpány byly na 75 %. Zůstatek nevyčerpaných finančních prostředků byl vázán do rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2008 z důvodu vyplácení dalších splátek dotací v roce 2008 v návaznosti na realizaci víceletých projektů podporovaných akcí v rámci vyhlášených dotačních programů na odboru životního prostředí a zemědělství.
Z rozpočtu odvětví životního prostředí a zemědělství byly poskytnuty účelové dotace v celkovém objemu 8.565 tis. Kč (z toho v průběhu roku 2007 vráceno na účet kraje 90,2 tis. Kč). Jde mj. o:
- Akci Plán oblasti povodí ve výši 4.000 tis. Kč (na spolufinancování pořízení projektové přípravy, tj. zpracování zaměření, průzkumů a projektových dokumentací, staveb charakteru protipovodňových opatření na území Moravskoslezského kraje). Finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši.
- Akci Podpora a rozvoj terénních středisek ekologické výchovy Fulnek-Vlkovice a Horní Lomná ve výši 2.000 tis. Kč . Finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši.
- Českému hydrometeorologickému ústavu na provoz 2 monitorovacích stanic kvality ovzduší na území kraje v objemu 600 tis. Kč s cílem provádění kontroly a hodnocení dodržování imisních limitů na základě údajů z informačního systému kvality ovzduší. Finanční prostředky byly plně vyčerpány.
- Na péči o chráněné živočichy v kategorii ohrožených živočichů. Za tímto účelem bylo poskytnuto 600 tis. Kč Českému svazu ochránců přírody na provoz Záchranné stanice pro volně žijící živočichy v Bartošovicích na Moravě. Finanční prostředky byly taktéž vyčerpány v plné výši.
- Na zajištění konferencí v oblasti životního prostředí typu Průmyslová krajina, Odpady 21 popř. jiných konferencí výstav a akcí pořádaných v této oblasti bylo z rozpočtu kraje poskytnuto 465 tis. Kč. Z toho 90,2 tis. Kč bylo v průběhu roku 2007 vráceno zpět na účet kraje.
- Na akci EKOKOM ve výši 500 tis. Kč (víceletý projekt k vytvoření funkčního a efektivního systému odděleného sběru využitelných složek komunálních a obalových odpadů) a v rámci akce "Intenzifikace odděleného sběru a využívání vytříděných složek komunálního odpadu včetně obalové složky v Moravskoslezském kraji" byly poskytnuty peněžní dary 6 obcím v celkové výši 100 tis. Kč. Finanční prostředky byly plně vyčerpány.
V souladu s přijatými "Zásadami pro poskytnutí finančních příspěvků na hospodaření v lesích v roce 2007 z rozpočtu Moravskoslezského kraje a způsobu jejich využití" jsou poskytovány příspěvky na hospodaření v lesích na základě podaných žádostí. Cílem této akce je mj. obnova lesů poškozených imisemi, zajištění a výchova porostů, sdružování vlastníků lesů malých výměr a ekologické a k přírodě šetrné technologie. Finanční prostředky na poskytnutí dotací byly k 31. 12. 2007 rozpočtovány v objemu 31.927 tis. Kč, a čerpány na 72 %.
Dále byly poskytnuty investiční dotace v úhrnné výši 6.677 tis. Kč Lesům ČR, státnímu podniku na hrazení bystřin. Navíc Ministerstvo zemědělství poskytlo v roce 2007 Moravskoslezskému kraji dotace v celkovém objemu 14.437 tis. Kč z toho investiční dotaci ve výši 12.112 tis. Kč a neinvestiční dotaci ve výši 2.325 tis. Kč na Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 zákona č. 289/1995 Sb., o lesích a o změně a doplnění některých zákonů. Dotace byly poskytnuty státnímu podniku Lesy České republiky, s. p. na provedení opatření ve veřejném zájmu. Ve druhém pololetí roku 2007 byla část investiční dotace ve výši 1.822,1 tis. Kč vrácena zpět na účet ministerstva zemědělství, čímž došlo ke snížení dotace na 10.289,9 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání státních dotací za rok 2007 poskytnutých Moravskoslezskému kraji bylo ministerstvu zemědělství celkem vráceno 19,3 tis. Kč.
Za účelem příjmu části poplatků za odběr podzemní vody byl zřízen zvláštní účet ve smyslu zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů (vodní zákon), ve znění pozdějších předpisů. Tyto finanční prostředky jsou účelově určeny na doplňování havarijního účtu a na podporu výstavby a obnovu vodohospodářské infrastruktury. Průběžně se na tento účet převádí 50 % zálohové platby těchto poplatků, vypočtené odběrateli postupem stanoveným vodním zákonem. Na základě rozhodnutí České inspekce životního prostředí o skutečné výši poplatků byla vrácena jednotlivým odběratelům celková částka ve výši 737 tis. Kč, která vznikla přeplatkem záloh. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 15.756 tis. Kč byly zapojeny v rámci akce "Odběr podzemní vody", z nichž část bude použita na podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury v roce 2008, část na vyplacení přeplatků záloh za odběr podzemní vody vybraných v roce 2007 a dále na dokrytí akce rozpočtu "Odstraňování následků havárií dle zákona o vodách".
Dále byl zřízen zvláštní účet, tzv. havarijní účet ve smyslu ustanovení § 42 odst. 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů (vodní zákon), ve znění pozdějších předpisů, ročně doplňovaný do výše 10 mil. Kč na úhradu nutných nákladů vzniklých s odstraněním následků nedovoleného vypouštění odpadních vod, nakládání se závadnými látkami nebo havárií, kde vodoprávním úřadem nelze uložit opatření k nápravě a hrozí-li závažné ohrožení nebo znečištění povrchových nebo podzemních vod. Poskytování těchto finančních prostředků se řídí "Zásadami pro poskytování finančních prostředků z rozpočtu Moravskoslezského kraje k odstranění následků závadného stavu podle § 42 odst. 4 vodního zákona". V roce 2007 byly tyto prostředky poskytnuty v celkové výši 2.152 tis. Kč. Městu Třinec bylo poskytnuto 2,6 tis. Kč na úhradu nákladů spojených s likvidací havárie vzniklé rozlitím motorového oleje, Městu Frýdlant nad Ostravicí bylo poskytnuo 13,6 tis. Kč na likvidaci havárie vzniklé rozlitím tekutého asfaltu a společnosti G-Consult, spol. s r. o. bylo poskytnuto 2.135,8 tis. Kč na zpracování studie s cílem zmapovat vývoj kontaminace podzemní vody v k. ú. Bernartice nad Odrou.
Na akci Podpora vodohospodářských projektů bylo v upraveném rozpočtu odvětví životního prostředí a zemědělství na rok 2007 rozpočtováno 8.743 tis. Kč. Podle zákona č. 254/2001 Sb., o vodách, ve znění pozdějších předpisů, jsou tyto prostředky účelově vázány na podporu výstavby a obnovu vodohospodářské infrastruktury. Dále jsou pak určeny na vodohospodářské akce za účelem zabezpečení spolufinancování akcí podaných na Ministerstvo zemědělství a poskytnutí individuálních dotací v oblasti vodního hospodářství. Prostředky v objemu 7.898 tis. Kč byly použity za účelem spolufinancování akcí v rámci dotačního programu "Výstavba a obnova infrastruktury vodovodů a kanalizací" vyhlášeného Ministerstvem zemědělství. Zbývající prostředky ve výši 845 tis. Kč pak byly použity na dofinancování projektů z roku 2006.
Podle ustanovení § 4 zákona č. 274/2001 Sb., o vodovodech a kanalizacích, ve znění pozdějších předpisů je Moravskoslezský kraj povinnen aktualizovat Plán rozvoje vodovodů a kanalizací, zejména s ohledem na plnění závazků České republiky k Evropské unii v oblasti čištění odpadních vod. V upraveném rozpočtu na rok 2007 byly na tuto akci vyčleněny finanční prostředky v objemu 1.100 tis. Kč, přičemž čerpány byly v téže výši.
Na akci Chráněné části přírody, zaměřené mj. na péči a plány péče o přírodní rezervace a přírodní památky, bylo v upraveném rozpočtu na rok 2007 vyčleněno 3.540 tis. Kč, z toho čerpáno bylo 71,4 %. Vznikla tak úspora ve výši 1.012 tis. Kč, a to díky výrazně nižších nabídkových cen, ale také neproplacením některých plánů péče o zvlášť chráněná území v důsledku nesplněných podmínek objednávek.
Z rozpočtu odvětví životního prostředí a zemědělství se rovněž proplácí náhrady škod způsobené chráněnými živočichy ve smyslu zákona č. 115/2000 Sb., o poskytování náhrad škod způsobené vybranými zvláště chráněnými živočichy. V roce 2007 byla za tímto účelem vyplacena částka 1.461,5 tis. Kč, která je kryta státní dotací.
Dále Moravskoslezský kraj prostřednictvím rozpočtu odvětví životního prostředí a zemědělství hradí náklady spojené s likvidací léčiv ve smyslu zákona č. 79/1997 Sb., o léčivech a o změnách některých souvisejících zákonů. V roce 2007 byly poskytnuty prostředky v úhrnné výši 222,3 tis. Kč, které jsou rovněž kryty státní dotací.
Zastupitelstvo kraje usnesením č. 6/343/1 ze dne 29. 9. 2005 schválilo předložení projektu "Záchrana lužních stanovišť v povodí Morávky" příslušným přijímacím orgánům Komise Evropských Společenství a rozhodlo o profinancování a kofinancování vlastního podílu projektu. Zastupitelstvo kraje na svém zasedání dne 21. 12. 2006 rozhodlo o přijetí dotace od Evropského společenství zastoupeného Komisí Evropského Společenství na realizaci projektu "Záchrana lužních stanovišť v povodí Morávky" č. LIFE06 NAT/CZ/000121 ve výši 7.936,9 tis. Kč a o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje na realizaci činnosti v rámci výše uvedeného projektu partnerovi projektu. V roce 2007 byly partnerovi projektu poskytnuty 2 splátky ve výši 5.001,6 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 2.959 tis. Kč byly spolu s úroky, které činily 57,6 tis. Kč, převedeny z přebytku hospodaření roku 2007 do rozpočtu na rok 2008 za účelem vyplacení dalších splátek partnerovi projektu. Na profinancování a kofinancování podílu Moravskoslezského kraje bylo v upraveném rozpočtu odvětví životního prostředí a zemědělství na rok 2007 rozpočtováno 2.000 tis. Kč, z toho bylo čerpáno 441 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky byly převedeny z přebytku hospodaření roku 2007 do rozpočtu na rok 2008.
1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí
Skutečné výdaje v odvětví sociálních věcí činily v roce 2007 celkem 132.667 tis. Kč (tj. 74,5 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 78.466 tis. Kč (čerpány na 83,4 %) a kapitálové výdaje 54.201 tis. Kč (čerpány na 64,5 %).
V odvětví sociálních věcí byl kraj ke 31. 12. 2007 zřizovatelem 29 příspěvkových organizací. Na základě účinnosti (1. 1. 2007) zákona č. 108/2006 Sb. o sociálních službách se zcela zásadně změnil systém financování sociálních služeb nejen organizací zřizovaných kraji, ale i obcemi a nestátními neziskovými organizacemi, tj. vůči všem registrovaným poskytovatelům sociálních služeb.
Ministerstvo práce a sociálních věcí realizovalo dotační řízení, které bude vyhlašováno každoročně. O dotacích pro jednotlivé poskytovatele sociálních služeb rozhodovalo ministerstvo, avšak s tím, že na finanční kontrole využití poskytnutých dotací se budou podílet i krajské úřady. Finanční plán MPSV pro rok 2007 na dotační řízení pro poskytovatele sociálních služeb pro Moravskoslezský kraj byl cca 773 406 tis. Kč. Platby byly přidělovány čtvrtletně ve výši 25% celkového objemu. Objem financí pro rok 2007 představoval pro příspěvkové organizace kraje cca 97% objemu roku 2006. Těmto příspěvkovým organizacím tedy již v průběhu roku nebyl kryt roční příspěvek na provoz z prostředků určených kraji v rámci souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu kraje, ale v rámci průtokové dotace poskytnuté z kapitoly Ministerstva práce a sociálních věcí.
Příspěvkovým organizacím v odvětví sociálních věcí byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 17.968 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 2.388 tis. Kč z rozpočtu Moravskoslezského kraje, 810 tis. Kč ze státního rozpočtu a 7.470 tis. Kč v rámci financování ze strukturálních fondů. Prostředky poskytnuté ze státního rozpočtu byly účelově vázány např. na zajištění aktivní politiky zaměstnanosti v celkové výši 731 tis. Kč a ve výši 79 tis. Kč na restaurování kulturní památky z mobiliáře Domova Na Zámku v Kyjovicích. Ostatní finanční prostředky byly poskytnuty organizaci Náš svět v Pržně v rámci grantového schématu "Síť sociální integrace" na základě provedené závěrečné kontroly po ukončení etapy projektu.
Příspěvek na zajištění běžného provozu z rozpočtu MSK byl poskytován pouze Centru psychologické pomoci, příspěvkové organizaci, ve výši 7.300 tis. Kč. Jedná se o výkon přenesené působnosti kraje a nové kompetence kraje, které vznikly účinností novely zákona o sociálně právní ochraně dětí s účinností od 1. 6. 2006 (činnost byla přenesena na příspěvkovou organizaci kraje). Upraveným rozpočtem schválené finanční prostředky na běžný provoz příspěvkových organizací byly skutečně čerpány na 99,2 %.
Investiční dotace pro příspěvkové organizace byly v rozpočtu Moravskoslezského kraje schváleny ve výši 2.927 tis. Kč, čerpány byly ve výši 2.027 tis. Kč, tj. 74,6 % upraveného rozpočtu. Použity byly na stavební úpravy objektu Harmonie Krnov a na nákup automobilu pro organizaci Zámek Dolní Životice.
Na reprodukci majetku (viz kapitola 2) v odvětví sociálních věcí byly poskytnuty prostředky ve výši 52.815,3 tis. Kč. Z tohoto objemu byla částka 2.260 tis. Kč vyčleněna pro příspěvkové organizace a částka 50.399,3 tis. Kč pro akce realizované krajským úřadem. Částka 156 tis. Kč byla poskytnuta ze státního rozpočtu v rámci programového financování ISPROFIN příspěvkové organizaci Sagapo v Bruntále.
Na nákup budov a pozemků pro příspěvkové organizace bylo z rozpočtu kraje vyčleněno celkem 21.232 tis. Kč, vyčerpáno bylo 20.598 tis. Kč.
Na dotační programy v odvětví sociálních věcí byl upraveným rozpočtem stanoven objem prostředků ve výši 12.750 tis. Kč, a to na Program podpory realizace specifických opatření Moravskoslezského krajského plánu vyrovnávání příležitostí pro občany se zdravotním postižením, na Program protidrogové politiky kraje a na Program rozvoje sociálních služeb kraje. Zastupitelstvem kraje byly finanční prostředky schváleny a rozděleny pro 61 projektů. V rámci závěrečných vyúčtování bylo vráceno na účet kraje celkem 554,3 tis. Kč a vyčerpáno bylo celkem 12.177,6 tis. Kč.
V roce 2007 byla ratifikována v České republice Evropská charta regionálních či menšinových jazyků, jejímž cílem je chránit a podporovat užívání historických regionálních či menšinových jazyků v osobním i veřejném životě. Ze státního rozpočtu byly vyčleněny účelově určené finanční prostředky ve výši 5.000 tis. Kč na implementaci "charty", které byly použity na financování výdajů obcím v jejichž správním obvodě se zajišťuje tlumočení a překlady písemných žádostí podaných v polském jazyce do českého jazyka a obcím v jejichž správním obvodě je plněn závazek užívání místních názvů a názvů veřejných budov v polském jazyce (především zavedení dvojjazyčných místních názvů).
V Moravskoslezském kraji se závazky vyplývající z Charty vztahují na 31 obcí. Na základě žádostí obcí, které byly projednány ve Výboru zastupitelstva kraje pro národnostní menšiny, bylo zastupitelstvem kraje poskytnuto 676,6 tis. Kč, na účet kraje bylo vráceno 25,2 tis. Kč, čerpáno bylo tedy 651,4 tis. Kč.
1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení
Ke dni 31. 12. 2007 byl rozpočet v odvětví krizového řízení čerpán ve výši 42.162,7 tis. Kč, tj. na 97 %. Běžné výdaje v odvětví krizového řízení byly skutečně čerpány ve výši 10.160,4 tis. Kč, tj. 93 % a kapitálové výdaje ve výši 32.002,3 tis. Kč, tj. na 98 %. Část výdajů v tomto odvětví byla kryta státními dotacemi. Byly to výdaje spojené s vyhledáváním budov se zvýšeným obsahem radonu ve výši 10,4 tis. Kč a výdaje související s poskytováním dotací obcím pro jednotky sboru dobrovolných hasičů v objemu 8.287 tis. Kč.
V obcích Moravskoslezského kraje působilo v roce 2007 celkem 299 jednotek Sboru dobrovolných hasičů (dále jen jednotky SDH). Na činnost těchto jednotek přispěl stát jednotlivým zřizovatelům, a to formou neinvestiční účelové dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2007. Usnesením zastupitelstva kraje byla schválena pro jednotky SDH účelová neinvestiční dotace ve výši 8.249 tis. Kč určena na výdaje na odbornou přípravu velitelů a strojníků jednotek SDH obcí, na uskutečněný zásah jednotek SDH mimo jejich územní obvod a na udržení akceschopnosti jednotek SDH obcí, a to formou příspěvku na mzdové výdaje a na věcné vybavení jednotek SDH. Dotace byla poskytnuta příslušným obcím na základě usnesení zastupitelstva v různé výši v závislosti na kategorizaci a na rozsahu činností jednotky SDH nad rámec územního obvodu zřizovatele. Způsob přidělování prostředků z neinvestiční dotace stanovilo Ministerstvo vnitra – Generální ředitelství Hasičského záchranného sboru České republiky po předchozí dohodě s Ministerstvem financí. Během roku 2007 došlo ke zvýšení rozpočtu neinvestiční účelové dotace pro jednotky SDH o 38 tis. Kč, jednalo se o vyúčtované finanční prostředky vrácené z roku 2006 a 2007.
V roce 2007 schválilo zastupitelstvo kraje pro jednotky SDH obcí v Moravskoslezském kraji příspěvek na vybavení jednotek SDH kraje zásahovými osobními ochrannými prostředky ve výši 1.000 tis. Kč. Výdaje byly čerpány v plné výši na nákup zásahových obleků, obuvi a ochranných přileb.
V roce 2007 uvolnilo Ministerstvo financí Moravskoslezskému kraji z kapitoly státního rozpočtu Státní úřad pro jadernou bezpečnost 10 tis. Kč v rámci "Radonového programu ČR" v roce 2007 na vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu. Upravený rozpočet ve výši 10,37 tis. Kč byl čerpán na 99,9 %.
V roce 2007 byly usnesením zastupitelstva kraje č. 15/1277/1 ze dne 21. 12. 2006 schváleny finanční prostředky na akci "Vládní utajené spojení VEGA-D" ve výši 520 tis. Kč. Smlouvy na dodávky HW, SW a rozvaděče pro připojení k vládnímu utajenému spojení byly uzavřeny s dodavateli GiTy, a.s. a TTC Telekomunikace, s.r.o. teprve v závěru roku 2007, termín realizace dodávky byl stanoven na únor 2008. Připojení k vládnímu utajenému spojení je již realizováno, úhrada faktur byla provedena v únoru 2008.
Ostatní finanční prostředky v roce 2007 vyčleněné v tomto odvětví činily 1.880 tis. Kč. Prostředky byly určeny zejména na nákup materiálu, zajištění materiálu a služeb pro cvičení jednotek Integrovaného záchranného systému "Vyproštění zavalených osob", zajištění služeb spojených s průběhem cvičení jednotek Integrovaného záchranného systému "Slezská Harta 2007", zajištění porad s tajemníky bezpečnostních rad a pracovníky krizového řízení obcí s rozšířenou působností a vybraných právních subjektů Moravskoslezského kraje. Krajskému sdružení hasičů Moravskoslezského kraje byla poskytnuta neinvestiční účelová dotace ve výši 500 tis. Kč na zabezpečení výdajů souvisejících s činností sdružení, tj. zajišťování besed, přednášek apod. Na vybavení jednotek sborů dobrovolných hasičů obcí Moravskoslezského kraje zásahovými osobními ochrannými prostředky byly vynaloženy finanční prostředky ve výši 1 mil. Kč. Skutečné výdaje byly čerpány ve výši 1.829 tis. Kč.
Upravený rozpočet kapitálových výdajů na rok 2007 v odvětví krizového řízení ve výši 32.072 tis. Kč byl k 31 .12 .2007 čerpán na 99,78 %. Čerpání kapitálových výdajů v odvětví krizového řízení představuje nákup speciálního hasičského kontejneru pro ochranu obyvatelstva ve výši 3.998 tis. Kč, čtyři automobily pro velitele zásahu celkem za 7.860 tis. Kč, požární kontejner ve výši 940 tis. Kč, tři požární sorbentové kontejnery celkem za 1.920 tis. Kč, tři kusy měřícího zařízení pro detekci zdrojů tepelného vyzařování celkem za 1.559 tis. Kč, valníkové nástavby na kontejner v částce 312 tis. Kč a úhradu nákladů projektové přípravy Integrovaného bezpečnostního centra statutárnímu městu Ostrava ve výši 359 tis. Kč. Dále byly čerpány výdaje na nákup základní zásahové techniky, jedná se o příspěvek na nákup tří cisternových automobilových stříkaček městu Bohumín ve výši 2.000 tis. Kč, obci Hodslavice ve výši 2.000 tis. Kč a obci Hnojník ve výši 500 tis. Kč. Statutárnímu městu Ostrava poskytl Moravskoslezský kraj investiční dotaci formou první splátky ve výši 10.400 tis. Kč na spolufinancování projektu "Rekonstrukce a dostavba Integrovaného výjezdového centra Poruba" (podíl Moravskoslezského kraje na tomto projektu představuje maximální výši 35.500 tis. Kč a další dvě splátky budou poukázány městu Ostrava v roce 2008).
1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva
Schválený rozpočet výdajů na činnost zastupitelstva kraje ve výši 35.628 tis. Kč byl během roku 2007 upraven na částku 43.643,9 tis. Kč. Skutečné výdaje na činnost zastupitelstva v roce 2007 činily celkem 35.151,3 tis. Kč, z toho běžné výdaje 31.507,9 tis. Kč, tj. 80,9 % upraveného rozpočtu a kapitálové výdaje 3.643,4 tis. Kč, tj. 78,0 % upraveného rozpočtu.
Podstatnou část běžných výdajů na činnost zastupitelstva kraje tvořily výdaje na odměny uvolněných a neuvolněných členů zastupitelstva včetně povinného pojistného (viz tabulka 1.9). Výdaje na nákup služeb, materiálu, knih, drobného hmotného dlouhodobého majetku, školení, cestovné a pohoštění byly čerpány na základě požadavků zastupitelstva kraje.
Běžné výdaje na činnost zastupitelstva (v tis. Kč)
| Druh výdaje | Skutečnost | Podíl (%) |
|---|---|---|
| odměny členů zastupitelstva včetně povinného pojistného | 21 025,4 | 66,7 |
| nákup drobného hmotného dlouh. majetku, materiálu, knih | 4 362,6 | 13,8 |
| nákup energií a pohonných hmot | 618,0 | 2,0 |
| nákup služeb | 1 381,2 | 4,4 |
| opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění | 3 036,6 | 9,6 |
| ostatní běžné výdaje | 1 084,1 | 3,5 |
| Běžné výdaje celkem | 31 507,9 | 100,0 |
Kapitálové výdaje na činnost zastupitelstva kraje (viz tabulka 1.10) tvořily především výdaje související s rekonstrukcí budovy F krajského úřadu, s nákupem ovládacího softwaru pro hlasovací zařízení v sále zastupitelstva kraje a s pořízením osobního vozidla zn. Škoda Superb pro potřeby náměstků hejtmana kraje výměnou za vyřazené vozidlo stejné značky.
Kapitálové výdaje na činnost zastupitelstva (v tis. Kč)
| Druh výdaje | Skutečnost | Podíl (%) |
|---|---|---|
| rekonstrukce budovy F krajského úřadu - nákup nábytku | 1 822,9 | 50,0 |
| ovládací software hlasovacího zařízení v sále zastupitelstva | 893,8 | 24,5 |
| pořízení osobního vozidla | 869,0 | 23,9 |
| ostatní kapitálové výdaje | 57,7 | 1,6 |
| Kapitálové výdaje celkem | 3 643,4 | 100,0 |
Z přebytku hospodaření roku 2006 byly do rozpočtu 2007 zapojeny prostředky na běžné a kapitálové výdaje v celkové výši 6.742,9 tis. Kč. Z toho 5.042,9 tis. Kč na dokončení akce "Nákup nábytku pro vybavení budovy F krajského úřadu", 1.500 tis. Kč na akci "Aktualizace DCN - hlasovacího systému v sále zastupitelstva" a 200 tis. Kč na akci "Příprava materiálu pro radu/zastupitelstvo" - tato akce však nebyla realizována vzhledem k odstoupení Moravskoslezského kraje od smlouvy s dodavatelem z důvodu zásadních nedostatků řešení a chyb, které nebyly při ověřovacím provozu dodavatelem včas odstraňovány.
1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu
Celkový rozpočet výdajů na činnost krajského úřadu byl schválen ve výši 345.336 tis. Kč a v průběhu roku 2007 byl upraven na 371.334,3 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2007 byl rozpočet výdajů čerpán ve výši 348.021,8 tis. Kč, tj. na 93,7 % upraveného rozpočtu. Schválený rozpočet byl v průběhu roku navýšen zejména v souvislosti s dokončením rekonstrukce a vybavením nábytkem budovy F krajského úřadu, vybavením nábytkem budovy A krajského úřadu, obměnou výpočetní a telekomunikační techniky, vybavením zabezpečovací technikou. Upravený rozpočet běžných výdajů na činnost krajského úřadu činil 328.952,4 tis. Kč a kapitálových výdajů činil 42.381,9 tis. Kč.
Během roku 2007 bylo na běžné výdaje skutečně čerpáno 313.031,9 tis. Kč, což představuje plnění na 95,2 % upraveného rozpočtu a úsporu finančních prostředků ve výši 15.920,5 tis. Kč. Největší objem běžných výdajů určených na činnost krajského úřadu představovaly osobní výdaje, tj. výdaje na platy a odvody na povinná pojištění zaměstnanců krajského úřadu, jejichž počet byl na rok 2007 schválen radou kraje na 656. K 31. 12. 2007 byl fyzický stav 648 zaměstnanců, což je oproti roku 2006 navýšení o 36 zaměstnanců. Průměrný přepočtený evidenční stav zaměstnanců za rok 2007 byl 623 a průměrný plat činil Kč 25.390,-.
Běžné výdaje na činnost krajského úřadu (v tis. Kč)
| Druh výdaje | Skutečnost | Podíl (%) |
|---|---|---|
| platy zaměst. včetně odvodů na pojistné a ost. osob. výdaje | 252 898,7 | 80,8 |
| nákup drobného hmotného dlouh. majetku, materiálu, knih | 17 634,8 | 5,6 |
| nákup vody, tepla, elektrické energie a pohonných hmot | 5 866,2 | 1,9 |
| nákup služeb | 29 186,2 | 9,3 |
| opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění | 6 936,8 | 2,2 |
| ostatní běžné výdaje | 509,2 | 0,2 |
| Běžné výdaje celkem | 313 031,9 | 100,0 |
Druhou největší položku běžných výdajů tvořily neinvestiční nákupy majetku, materiálu a služeb ve výši 46.821 tis. Kč. V průběhu roku 2007 bylo vynaloženo celkem 17.634,8 tis. Kč na nákup drobného hmotného majetku, spotřebního materiálu, výpočetní techniky a odborné literatury a tisku. Na vybavení nábytkem budovy F krajského úřadu bylo použito v rámci rekonstrukce budovy a vybavení nábytkem budovy A 5.484,8 tis. Kč, na obměnu výpočetní techniky (PC, notebooky, LCD monitory, tiskárny, čtečky, skenery) 5.611,9 tis. Kč, na nákup spotřebního materiálu (kancelářské potřeby, náplně pro sanitární techniku, elektro a vodoinstalační materiál, květinové výzdobu, tonery do tiskáren) 4.185,9 tis. Kč, na pořízení telekomunikační a zabezpečovací techniky 953,2 tis. Kč, na doplnění kancelářské a bílé techniky, spotřební elektroniky, ochranných pracovních pomůcek, apod. 657,8 tis. Kč, na odběr tisku, nákup literatury a sbírek zákonů 741,2 tis. Kč. Na nákup služeb pošt a telekomunikačních společností, peněžních ústavů, konzultačních, poradenských a právních firem, za gastronomické služby a služby najímané pro údržbu a ostrahu sídla kraje a pojištění majetku kraje byla použita částka ve výši 29.186,2 tis. Kč. Prostředky rozpočtované v roce 2007 na nákup vody, paliv, energií, programového vybavení (nákup licencí a update) a ostatních běžných výdajů byly čerpány ve výši 13.312,2 tis. Kč.
V rámci kapitálových výdajů (viz tabulka 1.12) byly vyčerpány finanční prostředky ve výši 34.989,9 tis. Kč, což tvoří 82,6 % plnění upraveného rozpočtu. Nejvýznamnější objem finančních prostředků byl použit na nákup výpočetní techniky (servery, disková pole, HW pro zálohování dat), na rekonstrukci budovy F krajského úřadu a na vybudování parkoviště u budovy krajského úřadu (blíže viz kapitola 2 Reprodukce majetku kraje).
Zbývající objem kapitálových výdajů ve výši 13.123,6 tis. Kč byl použit na nákup softwaru a softwarových licencí, nábytku a zařízení, na pořízení 6 ks osobních vozidel zn. Škoda Fabia v souvislosti s obměnou vozového parku a na nákup videokonferenčního zařízení zabezpečující komunikaci mezi jednotlivými kraji, na jehož pořízení se finančně formou investičních dotací podílelo všech 14 krajů. Podíl Moravskoslezského kraje činil 166,5 tis. Kč.
Kapitálové výdaje na činnost krajského úřadu (v tis. Kč)
| Druh výdaje | Skutečnost | Podíl (%) |
|---|---|---|
| rekonstrukce budovy F krajského úřadu | 6 374,1 | 18,2 |
| vybudování parkoviště u budovy krajského úřadu | 4 713,3 | 13,5 |
| nákup nábytku a zařízení pro vybavení krajského úřadu | 3 771,0 | 10,8 |
| pořízení osobních vozidel | 2 005,0 | 5,7 |
| nákup výpočetní techniky | 10 778,9 | 30,8 |
| nákup softwaru | 4 516,4 | 12,9 |
| pořízení videokonferenčního zařízení | 2 331,2 | 6,7 |
| ostatní kapitálové výdaje | 500,0 | 1,4 |
| Kapitálové výdaje celkem | 34 989,9 | 100,0 |
Z přebytku hospodaření roku 2006 byly do rozpočtu 2007 zapojeny prostředky na běžné a kapitálové výdaje v celkové výši 8.863,1 tis. Kč. Z toho 4.494,7 tis. Kč na dokončení akce "Nákup nábytku pro vybavení budovy F krajského úřadu", 2.000 tis. Kč na akci "Hodnocení škol zřizovatelem", 1.750,9 tis. Kč na akci "Hodnocení hospodářské a klinické úspěšnosti zdravotnických zařízení a 617,5 tis. Kč na akci "Příprava materiálu pro radu/zastupitelstvo" - tato akce však nebyla realizována a finanční prostředky byly převedeny na akci "Aktualizace DCN - hlasovacího systému v sále zastupitelstva".
1.3.13 Ostatní výdaje
Upravený rozpočet na ostatní výdaje byl během roku 2007 navýšen na 294.673 tis. Kč. Vyčerpáno bylo k 31. 12. 2007 celkem 5.308 tis. Kč.
V rámci úprav rozpočtu byla vyčleněna částka ve výši 100.000 tis. Kč jako rezerva pro Průmyslovou zónu Nošovice na dofinancování smluvních závazků do doby řešení kompletního financování. A dále částka ve výši 183.000 tis. Kč na významné akce v rozpočtu kraje roku 2007, u kterých se jejich realizace z objektivních příčin přesunula do roku 2008 (rozhodnuto usnesením zastupitelstva kraje č. 20/1721 ze dne 22. 11. 2007). Tyto finanční prostředky v celkové výši 280.000 tis. Kč byly následně zapojeny v rámci financování do schváleného rozpočtu na rok 2008.
1.4 Konsolidace
Při používání rozpočtové skladby, která je postavena na peněžním principu a sleduje veškeré operace na bankovních účtech, je smyslem konsolidace očištění příjmů a výdajů od interních přesunů peněžních prostředků mezi bankovními účty a účty fondů. Objem převodů mezi bankovními účty kraje dosáhl v roce 2007 hodnoty Kč 8.927.342.215,94 a přesuny prostředků sociálního fondu byly v objemu Kč 6.899.684,13. Celkem představuje konsolidace částku Kč 8.934.241.900,07.
1.5 Financování
Financování představuje v bilanci příjmů a výdajů peněžní operaci, která doplňuje cizí návratné zdroje financování nebo finanční prostředky z minulých let v případě schodkového rozpočtového hospodaření nebo zrcadlovou změnu stavu prostředků na bankovních účtech v případě přebytkového rozpočtu. V roce 2007 se stal upravený rozpočet Moravskoslezského kraje schodkovým v souvislosti se zapojením přebytku hospodaření roku 2006 ve výši 1.098.771 tis. Kč, zapojením prostředků Regionálního rozvojového fondu roku 2006 ve výši 50.000 tis. Kč a zapojením cizích návratných zdrojů financování ve výši 100.000 tis. Kč.
1.5.1 Financování prostřednictvím cizích návratných zdrojů
Úvěrový rámec Evropské investiční banky
V roce 2005 uzavřel Moravskoslezský kraj smlouvu o financování projektu Česká republika – Infrastruktura v Moravskoslezském kraji s Evropskou investiční bankou (dále jen EIB). V průběhu roku 2005 použil kraj ke krytí svých výdajů cizí zdroje ve výši 100 mil. Kč. Jednalo se o prostředky poskytnuté v rámci první tranše úvěrové linky od EIB. V průběhu roku 2006 použil kraj ke krytí svých výdajů cizí zdroje ve výši 500 mil. Kč. Jednalo se o prostředky poskytnuté v rámci druhé, třetí a čtvrté tranše úvěrové linky od EIB. V průběhu roku 2007 byly v rámci 5. tranše úvěrové linky od EIB čerpány finanční prostředky ve výši 100 mil. Kč. Tato otevřená úvěrová linka v celkové výši 1,1 mld. Kč byla uzavřena Moravskoslezským krajem za účelem dlouhodobého financování investičních akcí, jejichž převážná část je spolufinancována ze strukturálních fondů Evropské unie. V následující tabulce je uveden přehled projektů z části financovaných 5. tranší EIB včetně výše půjčených prostředků.
Přehled projektů z části financovaných 5. tranší EIB (v tis. Kč)
| Název projektu | Úvěr EIB 2007 | |
|---|---|---|
| Čerpáno | Použito | |
| Rekonstrukce a obnova Muzea ve Frenštátě pod Radhoštěm | 0,0 | 4 000,0 |
| II/479 ulice Českobratrská - II. stavba | 0,0 | 30 000,0 |
| Silnice III/4861 Kozlovice – most 4861-4 a opěrná zeď | 3 800,0 | 3 800,0 |
| Silnice II/461 ulice Bílovecká, Opava – II. stavba, II. etapa | 16 800,0 | 16 800,0 |
| Masarykova střední škola zemědělská Opava – výstavba pracoviště pro odborný výcvik | 9 494,0 | 9 494,0 |
| Silnice II/445 Vrbno p. Pradědem – most ev. č. 445-029 | 4 900,0 | 4 900,0 |
| Silnice III/4671 Bolatice okružní křižovatka s III/46824 | 1 429,0 | 1 429,0 |
| Silnice II/484 rekonstrukce mostu 484-003 v obci Bílá | 2 000,0 | 2 000,0 |
| Silnice III/4732 Bruzovice sanace svahu | 3 194,0 | 3 194,0 |
| Silnice III/4774 Morávka opěrná zeď | 2 405,4 | 2 405,4 |
| Silnice II/471 Bohumín okružní křižovatka se silnicí III/46816 | 5 440,0 | 5 440,0 |
| Silnice III/4841 Oprechtice - Krmelín III. etapa | 7 649,0 | 7 649,0 |
| Silnice III/4644 Branka most 4644-1 | 5 124,0 | 5 124,0 |
| Silnice II/450 Rudná pod Pradědem - Veska | 2 888,0 | 2 888,0 |
| Silnice II/473 Kaňovice | 3 112,0 | 3 112,0 |
| Silnice III/46812 and III/46813 Bohumín - Nová Ves | 2 970,0 | 2 970,0 |
| Silnice II/441 Spálov - Dobešov | 2 500,0 | 2 500,0 |
| Silnice III/0575 Loděnice - průtah | 2 000,0 | 2 000,0 |
| Silnice III/46620 Ostrava, Martinovská street - III. etapa | 2 000,0 | 2 000,0 |
| Silnice III/4526 Stará Voda | 2 900,0 | 2 900,0 |
| Silnice III/48415 Krásná - Zlatník | 4 000,0 | 4 000,0 |
| Silnice II/473 Šenov - Petřvald | 2 000,0 | 2 000,0 |
| Silnice III/4669 Hrabyně - Budišovice | 2 700,0 | 2 700,0 |
| Silnice III/44327 Staré Těchanovice - Kružberk | 2 500,0 | 2 500,0 |
| Silnice III/4864 Tichá - průtah | 2 000,0 | 2 000,0 |
| Rekonstrukce severní stojánky - Letiště Mošnov | 6 194,6 | 6 194,6 |
| Celkem | 100 000,0 | 134 000,0 |
Pozn.: Dne 17. 12. 2007 byl odčerpán úvěrový rámec ve výši 100 mil. Kč v rámci 5. tranše ve výši 100 mil. Kč. V roce 2007 byla použita část úvěru ve výši 34 mil. Kč, kterou kraj načerpal již dne 15. 12. 2006 v rámci 4. tranše úvěrové linky od EIB ve výši 200 mil. Kč. Použití úvěru plynule pokračovalo na počátku roku 2007 na realizaci akcí Silnice II/479 ulice Českobratrská, Ostrava – II. stavba a Rekonstrukce a oprava Muzea ve Frenštátě pod Radhoštěm (rozdíl mezi sloupcem čerpáno a použito ve výši 34 mil. Kč).
Kontokorentní úvěr
Na základě výběrového řízení rozhodlo zastupitelstvo Moravskoslezského kraje usnesením č. 2/23/1 ze dne 22. 12. 2004 o uzavření smlouvy o kontokorentním úvěru ve výši 500 mil. Kč úvěrového rámce na rok 2005, a to se společností Česká spořitelna, a.s. Smlouva o kontokorentním úvěru byla uzavřena dne 17. 1. 2005. Zastupitelstvo kraje rozhodlo dne 22. 12. 2005 usnesením č. 8/756/1 o uzavření dodatku č. 1 a usnesením č. 15/1279/1 ze dne 21. 12. 2006 rozhodlo o uzavření dodatku č. 2 ke Smlouvě. Dodatek č. 2 ke smlouvě o kontokorentním úvěru byl uzavřen dne 22. 12. 2006. Kontokorentní úvěr byl určen výhradně na překlenutí časového nesouladu mezi tvorbou a potřebou finančních zdrojů provozního charakteru v části běžného rozpočtu schváleného na rok 2007 s podmínkou, že jeho stav musí být k datu 31. 12. nulový. V průběhu roku 2007 nebylo Moravskoslezským krajem uskutečněno jeho čerpání, a to z důvodu plnění příjmů dle očekávání a přesunu realizace části investičních akcí do roku 2008. Na počátku a konci roku 2007 byl stav účtu kladný.
1.6 Veřejnosprávní kontrola - porušení rozpočtové kázně
Moravskoslezský kraj provádí veřejnosprávní kontroly u příjemců veřejné finanční podpory poskytované z rozpočtu kraje v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. V pravidelných čtvrtletních intervalech informuje orgány kraje o výsledcích těchto kontrol. O porušení rozpočtové kázně a uložení odvodu do rozpočtu kraje rozhoduje orgán kraje, který rozhodl o poskytnutí veřejné finanční podpory. Dle § 22 odst. 2 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se za porušení rozpočtové kázně považuje každé neoprávněné použití nebo zadržení peněžních prostředků patřících či svěřených územnímu samosprávnému celku. Při ukládání, vybírání a vymáhání sankcí uložených za porušení rozpočtové kázně se postupuje dle zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů.
Veřejnosprávní kontrola v podmínkách Moravskoslezského kraje je dále zakotvena v dokumentech, které upravují vztahy orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je kraj (Zásady vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím), v dokumentech upravujících poskytování veřejné finanční podpory příjemcům této podpory (Podmínky pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje) a v neposlední řadě také v Kontrolním řádu krajského úřadu, který upravuje vztah krajského úřadu (kontrolního orgánu) ke kontrolované osobě, práva a povinnosti kontrolního orgánu, formální a procesní stránku kontroly, případně postup řešení důsledků kontrolních zjištění při výkonu kontroly jak v samostatné, tak v přenesené působnosti.
Veřejnosprávní kontrola probíhá ve třech fázích, a to jako předběžná, průběžná a následná.
V rámci následné veřejnosprávní kontroly bylo v roce 2007 u příspěvkových organizací zřizovaných krajem provedeno a ukončeno celkem 86 kontrol. Z tohoto počtu bylo v 11 případech konstatováno porušení rozpočtové kázně v celkové výši 367 tis. Kč.
Zároveň bylo ve zmiňovaném období provedeno celkem 25 kontrol zaměřených u příspěvkových organizací obcí na kontrolu finančních prostředků podle § 10 zákona o finanční kontrole u příspěvkových organizací zřízených obcemi v oblasti školství, ve znění pozdějších předpisů. V 9 případech bylo konstatováno porušení rozpočtové kázně v celkové výši 329 tis. Kč.
V oblasti poskytování veřejných finančních podpor (dotací) bylo v roce 2007 provedeno odborem kontroly krajského úřadu celkem 105 následných veřejnosprávních kontrol příjemců veřejné finanční podpory na místě. Ostatní odbory prováděly veřejnosprávní kontroly v rámci standardního monitoringu všech poskytnutých dotací. Porušení rozpočtové kázně ze strany příjemců dotací bylo na základě výše uvedených kontrol krajským úřadem konstatováno a řešeno celkem v 18 případech v celkové výši 755 tis. Kč.