Jste zde: Veřejná správa › Krajský úřad › Povinné informace › Závěrečný účet za rok 2009
ÚČETNÍ VÝKAZY ZA ROK 2009
ROZVAHA Moravskoslezského kraje bez příspěvkových organizací (v tis. Kč)
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
A. STÁLÁ AKTIVA - součet položek 09+15+26+33+41+206 01 3.912.033,13 4.091.136,71
_________________________________________________________________________________________________________
1. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /012/ 02
Software /013/ 03 35.374,58 35.447,15
Ocenitelná práva /014/ 04 3.570,00 3.907,96
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /018/ 05 21.199,70 21.104,73
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek /019/ 06 114.434,38 113.037,71
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek /041/ 07 21.316,23 20.500,58
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /051/ 08
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 195.894,89 193.998,13
součet položek 02 až 08
_________________________________________________________________________________________________________
2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje /072/ 10
Oprávky k softwaru /073/ 11
Oprávky k ocenitelným právům /074/ 12
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.majetku /078/ 13
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.majetku /079/ 14
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15
součet položek 10 až 14
_________________________________________________________________________________________________________
3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
Pozemky /031/ 16 225.409,85 275.825,97
Umělecká díla a předměty /032/ 17 129,00 249,23
Stavby /021/ 18 713.244,29 934.351,11
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /022/ 19 421.633,94 369.799,59
Pěstitelské celky trvalých porostů /025/ 20
Základní stádo a tažná zvířata /026/ 21
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /028/ 22 120.552,34 112.860,13
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek /029/ 23
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /042/ 24 1.640.165,25 1.481.664,14
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek /052/ 25 3.926,24 5.700,00
Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 3.125.060,91 3.180.450,17
součet položek 16 až 25
_________________________________________________________________________________________________________
4. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky ke stavbám /081/ 27
Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věcí/082/ 28
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů /085/ 29
Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům /086/ 30
Oprávky k drobnému dlouhodob.hmotnému majetku /088/ 31
Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmotnému majetku /089/ 32
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33
součet položek 27 až 32
_________________________________________________________________________________________________________
5. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem /061/ 34 590.617,33 702.617,33
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem /062/ 35 275,00 14.060,00
Dlužné cenné papíry držené do splatnosti /063/ 36
Půjčky osobám ve skupině /066/ 37
Ostatní dlouhodobé půjčky /067/ 38
Ostatní dlouhodobý finanční majetek /069/ 39 11,08
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek /043/ 40 185,00
Dlouhodobý finanční majetek celkem 41 591.077,33 716.688,41
součet položek 34 až 40
_________________________________________________________________________________________________________
6. MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI
Majetek převzatý k privatizaci /064/ 204 X X
Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu /065/ 205 X X
Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X
součet položek 204 a 205
_________________________________________________________________________________________________________
B. OBĚŽNÁ AKTIVA - součet položek 51+75+89+119+124 42 3.071.544,76 3.095.774,62
_________________________________________________________________________________________________________
1. ZÁSOBY
Materiál na skladě /112/ 43 2.201,15 2.094,97
Pořízení materiálu a Materiál na cestě /111nebo119/ 44
Nedokončená výroba /121/ 45
Polotovary vlastní výroby /122/ 46
Výrobky /123/ 47
Zvířata /124/ 48
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Zboží na skladě /132/ 49
Pořízení zboží a Zboží na cestě /131nebo139/ 50
Zásoby celkem 51 2.201,15 2.094,97
součet položek 43 až 50
_________________________________________________________________________________________________________
2. POHLEDÁVKY
Odběratelé /311/ 52 59,98
Směnky k inkasu /312/ 53
Pohledávky za eskontované cenné papíry /313/ 54
Poskytnuté provozní zálohy /314/ 55 985,64 49.507,51
Pohledávky za rozpočtové příjmy /315/ 56 66.511,64 53.557,14
Ostatní pohledávky /316/ 57 190,97 124,05
Pohledávky zaniklé ČKA /317/ 214
Pohledávky z výběru daní a cel /318/ 215
součet položek 52 až 57, 214 a 215 58 67.688,25 103.248,68
Pohledávky za účastníky sdružení /358/ 59
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /336/ 60
Daň z příjmů /341/ 61
Ostatní přímé daně /342/ 62
Daň z přidané hodnoty /343/ 63
Ostatní daně a poplatky /345/ 64
Pohledávky z pevných termínových operací a opcí /373/ 65
součet položek 61 až 64 66
Pohledávky v zahraničí /371/ 207 X X
Pohledávky tuzemské /372/ 208 X X
součet položek 207 a 208 209 X X
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR /346/ 67 0,05 0,05
Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC /348/ 68
součet položek 67+68 69 0,05 0,05
Pohledávky za zaměstnanci /335/ 70 67,09 1,39
Pohledávky z vydaných dluhopisů /375/ 71
Jiné pohledávky /378/ 72 741.589,98 721.979,49
Opravná položka k pohledávkám /391/ 73
součet položek 70 až 73 74 741.657,07 721.980,88
Pohledávky celkem 75 809.345,37 825.229,61
součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74
_________________________________________________________________________________________________________
3. FINANČNÍ MAJETEK
Pokladna /261/ 76
Peníze na cestě /+/-262/ 77
Ceniny /263/ 78 22,49 14,89
součet položek 76 až 78 79 22,49 14,89
Běžný účet /241/ 80
Běžný účet fondu kulturních a sociál. potřeb /243/ 81
Ostatní běžné účty /245/ 82 2.627,40 5.135,93
Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách /246/ 210
Účty spravovaných prostředků /247/ 216
Souhrnné účty /248/ 217
Účty pro sdílení daní, cel a dělené správy /249/ 218
součet položek 80 až 82, 210, 216, 217 a 218 83 2.627,40 5.135,93
Majetkové cenné papíry k obchodování /251/ 84
Dlužné cenné papíry k obchodování /253/ 85
Ostatní cenné papíry /256/ 86
Pořízení krátkodobého finančního majetku /259/ 87
součet položek 84 až 87 88
Finanční majetek celkem 89 2.649,89 5.150,82
součet položek 79+83+88
_________________________________________________________________________________________________________
4. ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ
A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ
Základní běžný účet /231/ 90 1.912.691,26 2.061.023,27
Vkladový výdajový účet /232/ 91 X
Příjmový účet /235/ 92 X
Běžné účty peněžních fondů /236/ 93 344.657,09 202.275,95
Běžné účty státních fondů /224/ 94
Běžné účty finančních fondů /225/ 95
součet položek 90 až 95 96 2.257.348,35 2.263.299,22
Poskytnuté dotace OSS /202/ 97 X
Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu /212/ 98 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /203/ 99 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /204/ 100 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /213/ 101 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /214/ 102 X
součet položek 97 až 102 103 X
Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočty /271/ 104
Poskytnuté přechodné výpomoci PO /273/ 105
Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujektům /274/ 106
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizacím /275/ 107
Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám /277/ 108
součet položek 104 až 108 109
Limity výdajů /221/ 110 X
Zúčtování výdajů ÚSC /218/ 111 X
Materiální náklady /410/ 112 X
Služby a náklady nevýrobní povahy /420/ 113 X
Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám /430/ 114 X
Mzdové a ostatní osobní náklady /440/ 115 X
Dávky sociálního zabezpečení /450/ 116 X
Manka a škody /460/ 117 X
Úroky /471/ 219 X
Penále a poplatky /472/ 220 X
Kursové ztráty /473/ 221 X
Finanční náklady /474/ 222 X
součet položek 112 až 117 a 219 až 222 118 X
Prostředky rozpočtového hospodaření celkem 119 2.257.348,35 2.263.299,22
součet položek 96+103+109+110+111+118
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ
Náklady příštích období /381/ 120
Příjmy příštích období /385/ 121
Kurzové rozdíly aktivní /386/ 122
Dohadné účty aktivní /388/ 123
Přechodné účty aktivní celkem 124
součet položek 120 až 123
_________________________________________________________________________________________________________
A K T I V A C E L K E M součet položek 01+42 125 6.983.577,89 7.186.911,33
_________________________________________________________________________________________________________
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM 126 5.297.275,61 5.896.402,47
součet položek 130+131+213+138+141+151+158
_________________________________________________________________________________________________________
1. MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY
Fond dlouhodobého majetku /901/ 127 4.103.253,50 4.604.210,76
Fond oběžných aktiv /902/ 128 13.515,12 13.515,12
Fond hospodářské činnosti /903/ 129
Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků/+/-909/ 130
Majetkové fondy celkem 131 4.116.768,62 4.617.725,88
součet položek 127 až 129
Fond privatizace /904/ 211 X X
Ostatní fondy /905/ 212 X X
součet položek 211 a 212 213 X X
_________________________________________________________________________________________________________
2. FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY
Fond odměn /911/ 132
Fond kulturních a sociálních potřeb /912/ 133
Fond rezervní /914/ 134
Fond reprodukce majetku /916/ 135
Peněžní fondy /917/ 136 343.456,56 200.764,99
Jiné finanční fondy /918/ 137
Finanční a peněžní fondy celkem 138 343.456,56 200.764,99
součet položek 132 až 137
_________________________________________________________________________________________________________
3. ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS
Státní fondy /921/ 139
Ostatní zvláštní fondy /922/ 140
Fondy EU /924/ 203
Zvláštní fondy OSS celkem 141
součet položek 139, 140 a 203
_________________________________________________________________________________________________________
4. ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ
Financování výdajů OSS /201/ 142 X
Financování výdajů ÚSC /211/ 143 X
Bankovní účty k limitům OSS /223/ 144 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS /205/ 145 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC /215/ 146 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS /206/ 147 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC /216/ 148 X
Zúčtování příjmů ÚSC /217/ 149 X
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty /272/ 150 81.876,61 7.706,31
Zdroje krytí prostředků rozpočt. hospodaření celkem 151 81.876,61 7.706,31
součet položek 142 až 150
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
5. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO
Výsledek hospodaření běžného účetního období +/-963/152 X
Nerozděl.zisk, neuhrazená ztráta minulých let+/-932/153
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení +/-931/154 X
b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let +/-933/155 730.814,65 1.063.316,96
c) Saldo výdajů a nákladů +/-964/156 64.509,59- 64.726,87-
d) Saldo příjmů a výnosů +/-965/157 88.868,76 71.615,20
součet položek 152 až 157 158 755.173,82 1.070.205,29
_________________________________________________________________________________________________________
D. CIZÍ ZDROJE 159 1.686.302,25 1.290.508,84
součet položek 160+166+189+196+201
_________________________________________________________________________________________________________
1. REZERVY
Rezervy zákonné /941/ 160
_________________________________________________________________________________________________________
2. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Vydané dluhopisy /953/ 161
Závazky z pronájmu /954/ 162
Dlouhodobé přijaté zálohy /955/ 163
Dlouhodobé směnky k úhradě /958/ 164
Ostatní dlouhodobé závazky /959/ 165 81.284,87 61.558,65
Dlouhodobé závazky celkem 166 81.284,87 61.558,65
součet položek 161 až 165
_________________________________________________________________________________________________________
3. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
Dodavatelé /321/ 167 445.910,41 153.859,28
Směnky k úhradě /322/ 168
Přijaté zálohy /324/ 169 342,98
Ostatní závazky /325/ 170 305,88 12.799,84
Závazky zaniklé ČKA /326/ 223
Přijaté zálohy daní /327/ 224
Závazky z výběru daní a cel /328/ 225
Závazky ze sdílených daní a cel /329/ 226
Závazky z pevných termínových operací a opcí /373/ 171
součet položek 167 až 171 a 223 až 226 172 446.216,29 167.002,10
Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů /367/ 173 28.000,00 37.000,00
Závazky k účastníkům sdružení /368/ 174
součet položek 173 a 174 175 28.000,00 37.000,00
Zaměstnanci /331/ 176 43,40 48,76
Ostatní závazky vůči zaměstnancům /333/ 177 16.215,16 15.941,65
součet položek 176 a 177 178 16.258,56 15.990,41
Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění /336/ 179 8.029,47 8.826,82
Daň z příjmů /341/ 180
Ostatní přímé daně /342/ 181 2.439,61 2.590,89
Daň z přidané hodnoty /343/ 182 804,81
Ostatní daně a poplatky /345/ 183
součet položek 180 až 183 184 2.439,61 3.395,70
Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků se SR /347/ 185
Vypoř.přeplatků dotací a ost.záv.s rozpočtem ÚSC /349/ 186
součet položek 185 a 186 187
Jiné závazky /379/ 188 4.073,45 6.735,16
Krátkodobé závazky celkem 189 505.017,38 238.950,19
součet položek 172+175+178+179+184+187+188
_________________________________________________________________________________________________________
4. BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY
Dlouhodobé bankovní úvěry /951/ 190 1.100.000,00 990.000,00
Krátkodobé bankovní úvěry /281/ 191
Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) /282/ 192
Vydané krátkodobé dluhopisy /283/ 193
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) /289/ 194
součet položek 193 a 194 195
Bankovní úvěry a půjčky celkem 196 1.100.000,00 990.000,00
součet položek 190+191+192+195
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ
Výdaje příštích období /383/ 197
Výnosy příštích období /384/ 198
Kurzové rozdíly pasivní /387/ 199
Dohadné účty pasivní /389/ 200
Přechodné účty pasivní celkem 201
součet položek 197 až 200
_________________________________________________________________________________________________________
P A S I V A C E L K E M - součet položek 126+159 202 6.983.577,86 7.186.911,31
_________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
ROZVAHA příspěvkových organizací kraje (v tis. Kč)
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
A. STÁLÁ AKTIVA - součet položek 09+15+26+33+41+206 01 24.083.006,62 25.365.743,32
_________________________________________________________________________________________________________
1. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /012/ 02 1.319,94 815,25
Software /013/ 03 102.038,48 135.270,59
Ocenitelná práva /014/ 04 259,98 259,98
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /018/ 05 76.508,46 79.349,42
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek /019/ 06 5.618,84 5.951,74
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek /041/ 07 4.371,05 10.357,45
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /051/ 08
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 190.116,73 232.004,43
součet položek 02 až 08
_________________________________________________________________________________________________________
2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje /072/ 10 1.074,87- 621,25-
Oprávky k softwaru /073/ 11 74.484,00- 80.133,61-
Oprávky k ocenitelným právům /074/ 12 205,82- 238,32-
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.majetku /078/ 13 76.508,46- 79.349,42-
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.majetku /079/ 14 2.945,72- 3.558,62-
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15 155.218,85- 163.901,21-
součet položek 10 až 14
_________________________________________________________________________________________________________
3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
Pozemky /031/ 16 3.813.199,31 3.875.129,37
Umělecká díla a předměty /032/ 17 10.520,20 10.089,13
Stavby /021/ 18 20.575.328,72 22.565.341,06
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /022/ 19 5.531.937,36 5.561.704,73
Pěstitelské celky trvalých porostů /025/ 20 488,00 467,91
Základní stádo a tažná zvířata /026/ 21 2.930,57 2.190,76
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /028/ 22 2.143.614,83 2.227.196,84
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek /029/ 23
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /042/ 24 1.549.969,89 988.961,83
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek /052/ 25 142,80 2.616,48
Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 33.628.131,65 35.233.698,07
součet položek 16 až 25
_________________________________________________________________________________________________________
4. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky ke stavbám /081/ 27 3.539.198,44- 3.744.866,60-
Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věcí/082/ 28 3.895.356,56- 3.962.897,59-
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů /085/ 29 111,51- 116,37-
Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům /086/ 30 1.775,77- 1.080,47-
Oprávky k drobnému dlouhodob.hmotnému majetku /088/ 31 2.143.614,83- 2.227.196,84-
Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmotnému majetku /089/ 32
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33 9.580.057,05- 9.936.157,84-
součet položek 27 až 32
_________________________________________________________________________________________________________
5. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem /061/ 34
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem /062/ 35
Dlužné cenné papíry držené do splatnosti /063/ 36
Půjčky osobám ve skupině /066/ 37
Ostatní dlouhodobé půjčky /067/ 38
Ostatní dlouhodobý finanční majetek /069/ 39 34,16 99,88
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek /043/ 40
Dlouhodobý finanční majetek celkem 41 34,16 99,88
součet položek 34 až 40
_________________________________________________________________________________________________________
6. MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI
Majetek převzatý k privatizaci /064/ 204 X X
Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu /065/ 205 X X
Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X
součet položek 204 a 205
_________________________________________________________________________________________________________
B. OBĚŽNÁ AKTIVA - součet položek 51+75+89+119+124 42 2.524.075,97 2.751.604,73
_________________________________________________________________________________________________________
1. ZÁSOBY
Materiál na skladě /112/ 43 207.586,97 217.551,14
Pořízení materiálu a Materiál na cestě /111nebo119/ 44 697,95 815,16
Nedokončená výroba /121/ 45 7.805,94 5.944,34
Polotovary vlastní výroby /122/ 46
Výrobky /123/ 47 13.364,46 10.807,57
Zvířata /124/ 48 3.940,03 2.641,60
Zboží na skladě /132/ 49 43.434,91 44.305,44
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Pořízení zboží a Zboží na cestě /131nebo139/ 50 376,05 814,83
Zásoby celkem 51 277.206,30 282.880,08
součet položek 43 až 50
_________________________________________________________________________________________________________
2. POHLEDÁVKY
Odběratelé /311/ 52 561.170,17 606.341,07
Směnky k inkasu /312/ 53
Pohledávky za eskontované cenné papíry /313/ 54
Poskytnuté provozní zálohy /314/ 55 71.283,45 73.331,83
Pohledávky za rozpočtové příjmy /315/ 56 9,26 42,48
Ostatní pohledávky /316/ 57 18.422,90 31.146,53
Pohledávky zaniklé ČKA /317/ 214
Pohledávky z výběru daní a cel /318/ 215
součet položek 52 až 57, 214 a 215 58 650.885,79 710.861,92
Pohledávky za účastníky sdružení /358/ 59
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /336/ 60
Daň z příjmů /341/ 61 10.433,68 14.055,40
Ostatní přímé daně /342/ 62 20,30 36,71
Daň z přidané hodnoty /343/ 63 1.340,25 1.330,48
Ostatní daně a poplatky /345/ 64 200,09 99,11
Pohledávky z pevných termínových operací a opcí /373/ 65
součet položek 61 až 64 66 11.994,32 15.521,70
Pohledávky v zahraničí /371/ 207 X X
Pohledávky tuzemské /372/ 208 X X
součet položek 207 a 208 209 X X
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR /346/ 67 2.330,07 1.972,26
Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC /348/ 68 94,64 22.158,10
součet položek 67+68 69 2.424,71 24.130,36
Pohledávky za zaměstnanci /335/ 70 7.872,42 6.863,31
Pohledávky z vydaných dluhopisů /375/ 71
Jiné pohledávky /378/ 72 43.820,30 51.030,19
Opravná položka k pohledávkám /391/ 73 3.450,73- 211,03-
součet položek 70 až 73 74 48.241,98 57.682,45
Pohledávky celkem 75 713.546,80 808.196,42
součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74
_________________________________________________________________________________________________________
3. FINANČNÍ MAJETEK
Pokladna /261/ 76 9.708,92 9.793,73
Peníze na cestě /+/-262/ 77 221,24 3.373,89
Ceniny /263/ 78 2.020,08 2.341,62
součet položek 76 až 78 79 11.950,20 15.509,27
Běžný účet /241/ 80 1.220.937,15 1.306.211,55
Běžný účet fondu kulturních a sociál. potřeb /243/ 81 42.768,80 42.542,99
Ostatní běžné účty /245/ 82 154.933,81 191.967,77
Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách /246/ 210
Účty spravovaných prostředků /247/ 216
Souhrnné účty /248/ 217
Účty pro sdílení daní, cel a dělené správy /249/ 218
součet položek 80 až 82, 210, 216, 217 a 218 83 1.418.639,78 1.540.722,35
Majetkové cenné papíry k obchodování /251/ 84
Dlužné cenné papíry k obchodování /253/ 85
Ostatní cenné papíry /256/ 86
Pořízení krátkodobého finančního majetku /259/ 87
součet položek 84 až 87 88
Finanční majetek celkem 89 1.430.589,96 1.556.231,61
součet položek 79+83+88
_________________________________________________________________________________________________________
4. ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ
A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ
Základní běžný účet /231/ 90
Vkladový výdajový účet /232/ 91 X
Příjmový účet /235/ 92 X
Běžné účty peněžních fondů /236/ 93
Běžné účty státních fondů /224/ 94
Běžné účty finančních fondů /225/ 95
součet položek 90 až 95 96
Poskytnuté dotace OSS /202/ 97 X
Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu /212/ 98 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /203/ 99 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /204/ 100 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /213/ 101 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /214/ 102 X
součet položek 97 až 102 103 X
Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočty /271/ 104
Poskytnuté přechodné výpomoci PO /273/ 105
Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujektům /274/ 106
Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizacím /275/ 107
Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám /277/ 108
součet položek 104 až 108 109
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Limity výdajů /221/ 110 X
Zúčtování výdajů ÚSC /218/ 111 X
Materiální náklady /410/ 112 X
Služby a náklady nevýrobní povahy /420/ 113 X
Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám /430/ 114 X
Mzdové a ostatní osobní náklady /440/ 115 X
Dávky sociálního zabezpečení /450/ 116 X
Manka a škody /460/ 117 X
Úroky /471/ 219 X
Penále a poplatky /472/ 220 X
Kursové ztráty /473/ 221 X
Finanční náklady /474/ 222 X
součet položek 112 až 117 a 219 až 222 118 X
Prostředky rozpočtového hospodaření celkem 119
součet položek 96+103+109+110+111+118
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ
Náklady příštích období /381/ 120 19.554,51 21.292,20
Příjmy příštích období /385/ 121 2.250,57 4.576,90
Kurzové rozdíly aktivní /386/ 122
Dohadné účty aktivní /388/ 123 80.927,87 78.427,51
Přechodné účty aktivní celkem 124 102.732,96 104.296,60
součet položek 120 až 123
_________________________________________________________________________________________________________
A K T I V A C E L K E M součet položek 01+42 125 26.607.082,63 28.117.348,09
_________________________________________________________________________________________________________
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM 126 24.887.616,12 26.147.999,84
součet položek 130+131+213+138+141+151+158
_________________________________________________________________________________________________________
1. MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY
Fond dlouhodobého majetku /901/ 127 24.020.746,59 25.252.117,40
Fond oběžných aktiv /902/ 128 196.185,22 186.046,12
Fond hospodářské činnosti /903/ 129
Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků/+/-909/ 130
Majetkové fondy celkem 131 24.216.931,80 25.438.163,51
součet položek 127 až 129
Fond privatizace /904/ 211 X X
Ostatní fondy /905/ 212 X X
součet položek 211 a 212 213 X X
_________________________________________________________________________________________________________
2. FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY
Fond odměn /911/ 132 44.502,88 49.403,33
Fond kulturních a sociálních potřeb /912/ 133 53.173,15 53.314,54
Fond rezervní /914/ 134 196.220,15 210.449,09
Fond reprodukce majetku /916/ 135 426.956,19 472.028,76
Peněžní fondy /917/ 136
Jiné finanční fondy /918/ 137 81.224,39 83.244,92
Finanční a peněžní fondy celkem 138 802.076,76 868.440,67
součet položek 132 až 137
_________________________________________________________________________________________________________
3. ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS
Státní fondy /921/ 139
Ostatní zvláštní fondy /922/ 140
Fondy EU /924/ 203
Zvláštní fondy OSS celkem 141
součet položek 139, 140 a 203
_________________________________________________________________________________________________________
4. ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ
Financování výdajů OSS /201/ 142 X
Financování výdajů ÚSC /211/ 143 X
Bankovní účty k limitům OSS /223/ 144 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS /205/ 145 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC /215/ 146 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS /206/ 147 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC /216/ 148 X
Zúčtování příjmů ÚSC /217/ 149 X
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty /272/ 150
Zdroje krytí prostředků rozpočt. hospodaření celkem 151
součet položek 142 až 150
_________________________________________________________________________________________________________
5. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO
Výsledek hospodaření běžného účetního období +/-963/152 X 6.766,05
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
Nerozděl.zisk, neuhrazená ztráta minulých let+/-932/153 136.573,09- 165.370,37-
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení +/-931/154 5.180,64 X
b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let +/-933/155
c) Saldo výdajů a nákladů +/-964/156
d) Saldo příjmů a výnosů +/-965/157
součet položek 152 až 157 158 131.392,45- 158.604,32-
_________________________________________________________________________________________________________
D. CIZÍ ZDROJE 159 1.719.466,75 1.969.348,29
součet položek 160+166+189+196+201
_________________________________________________________________________________________________________
1. REZERVY
Rezervy zákonné /941/ 160 26.417,65 16.190,69
_________________________________________________________________________________________________________
2. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Vydané dluhopisy /953/ 161
Závazky z pronájmu /954/ 162
Dlouhodobé přijaté zálohy /955/ 163 26.628,84 26.628,84
Dlouhodobé směnky k úhradě /958/ 164
Ostatní dlouhodobé závazky /959/ 165 1.308,49 1.806,00
Dlouhodobé závazky celkem 166 27.937,33 28.434,84
součet položek 161 až 165
_________________________________________________________________________________________________________
3. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
Dodavatelé /321/ 167 715.763,45 838.688,28
Směnky k úhradě /322/ 168
Přijaté zálohy /324/ 169 52.615,66 53.720,14
Ostatní závazky /325/ 170 17.425,70 20.756,51
Závazky zaniklé ČKA /326/ 223
Přijaté zálohy daní /327/ 224
Závazky z výběru daní a cel /328/ 225
Závazky ze sdílených daní a cel /329/ 226
Závazky z pevných termínových operací a opcí /373/ 171
součet položek 167 až 171 a 223 až 226 172 785.804,77 913.164,96
Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů /367/ 173
Závazky k účastníkům sdružení /368/ 174
součet položek 173 a 174 175
Zaměstnanci /331/ 176 307.145,84 327.621,60
Ostatní závazky vůči zaměstnancům /333/ 177 66.701,24 63.935,87
součet položek 176 a 177 178 373.847,05 391.557,45
Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění /336/ 179 223.488,93 237.702,75
Daň z příjmů /341/ 180 3.917,99 7.783,13
Ostatní přímé daně /342/ 181 52.018,53 58.967,92
Daň z přidané hodnoty /343/ 182 5.630,73 4.323,36
Ostatní daně a poplatky /345/ 183 45,14 45,72
součet položek 180 až 183 184 61.612,37 71.120,13
Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků se SR /347/ 185 389,53 506,82
Vypoř.přeplatků dotací a ost.záv.s rozpočtem ÚSC /349/ 186 1.462,52 920,38
součet položek 185 a 186 187 1.852,05 1.427,19
Jiné závazky /379/ 188 44.037,41 45.592,43
Krátkodobé závazky celkem 189 1.490.642,52 1.660.564,87
součet položek 172+175+178+179+184+187+188
_________________________________________________________________________________________________________
4. BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY
Dlouhodobé bankovní úvěry /951/ 190
Krátkodobé bankovní úvěry /281/ 191 30.025,65 43.301,56
Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) /282/ 192
Vydané krátkodobé dluhopisy /283/ 193
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) /289/ 194
součet položek 193 a 194 195
Bankovní úvěry a půjčky celkem 196 30.025,65 43.301,56
součet položek 190+191+192+195
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ
Výdaje příštích období /383/ 197 5.783,56 5.611,03
Výnosy příštích období /384/ 198 24.497,38 26.092,46
Kurzové rozdíly pasivní /387/ 199 5,91 0,41
Dohadné účty pasivní /389/ 200 114.156,75 189.152,48
Přechodné účty pasivní celkem 201 144.443,60 220.856,35
součet položek 197 až 200
_________________________________________________________________________________________________________
P A S I V A C E L K E M - součet položek 126+159 202 26.607.082,90 28.117.348,14
_________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY příspěvkových organizací kraje (v tis. Kč)
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
501 Spotřeba materiálu 1 1.896.149,18 124.386,83
502 Spotřeba energie 2 626.894,58 40.305,17
503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 1.484,42 499,72
504 Prodané zboží 4 343.862,05 173.748,60
__________________________________________________________________________________________________________
511 Opravy a udržování 5 621.764,44 104.013,17
512 Cestovné 6 28.156,58 961,39
513 Náklady na reprezentaci 7 1.724,31 108,85
518 Ostatní služby 8 610.895,73 27.959,36
__________________________________________________________________________________________________________
521 Mzdové náklady 9 5.870.973,54 112.474,09
524 Zákonné sociální pojištění 10 1.920.255,43 34.659,61
525 Ostatní sociální pojištění 11
527 Zákonné sociální náklady 12 133.324,66 3.102,39
528 Ostatní sociální náklady 13 16.460,59 414,18
__________________________________________________________________________________________________________
531 Daň silniční 14 356,36 439,14
532 Daň z nemovitostí 15 2,27 26,01
538 Ostatní daně a poplatky 16 3.389,79 249,85
__________________________________________________________________________________________________________
541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 651,34
542 Ostatní pokuty a penále 18 562,78 14,17
543 Odpis pohledávky 19 9.077,18 84,60
544 Úroky 20 1.281,23
545 Kursové ztráty 21 486,81 3,59
546 Dary 22 23,94
548 Manka a škody 23 3.124,96 76,91
549 Jiné ostatní náklady 24 114.379,32 2.697,67
__________________________________________________________________________________________________________
551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 435.661,89 26.320,37
552 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 26 516,31 533,11
553 Prodané cenné papíry a podíly 27
554 Prodaný materiál 28 27.226,04 297,69
556 Tvorba zákonných rezerv 29 403,04
559 Tvorba zákonných opravných položek 30 109,62 13,33
__________________________________________________________________________________________________________
Náklady celkem součet položek 1 až 30 31 12.669.198,31 653.389,76
__________________________________________________________________________________________________________
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
601 Tržby za vlastní výrobky 32 28.308,22 23.778,50
602 Tržby z prodeje služeb 33 5.232.181,44 427.131,74
604 Tržby za prodané zboží 34 405.686,34 205.909,20
__________________________________________________________________________________________________________
611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 35 5.751,54- 1.572,99-
612 Změna stavu zásob polotovarů 36
613 Změna stavu zásob výrobků 37 4.108,54 2.313,51-
614 Změna stavu zvířat 38 0,60- 1.315,77-
__________________________________________________________________________________________________________
621 Aktivace materiálu a zboží 39 54.398,77 390,11
622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 40 27.122,27 5.917,75
623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 41
624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 42 2.271,18 1.041,56
__________________________________________________________________________________________________________
641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 43 192,57 50,70
642 Ostatní pokuty a penále 44 366,60 14,50
643 Platby za odepsané pohledávky 45 53,46 0,04
644 Úroky 46 4.919,38 25,30
645 Kursové zisky 47 363,12 7,01
648 Zúčtování fondů 48 137.491,04 811,71
649 Jiné ostatní výnosy 49 227.637,07 52.359,84
__________________________________________________________________________________________________________
651 Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 50 2.207,12 710,33
652 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 51
653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 52
654 Tržby z prodeje materiálu 53 34.267,83 541,42
655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 54
656 Zúčtování zákonných rezerv 55 10.630,00
659 Zúčtování zákonných opravných položek 56 3.349,06 13,74
__________________________________________________________________________________________________________
691 Příspěvky a dotace na provoz 57 6.454.448,35 9.178,57
__________________________________________________________________________________________________________
Výnosy celkem součet položek 32 až 57 58 12.624.250,15 722.679,71
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření před zdaněním rozdíl položek 58-31 59 44.948,15- 69.289,94
__________________________________________________________________________________________________________
591 Daň z příjmů 60 12.523,56 7.604,99
595 Dodatečné odvody daně z příjmů 61 2.600,86- 48,63
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření po zdanění položka 59-60-61 (+/-) 62 54.870,84- 61.636,31
__________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
ROZVAHA příspěvkových organizací v odvětví dopravy (v tis. Kč)
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
A. STÁLÁ AKTIVA - součet položek 09+15+26+33+41+206 01 12.249.635,21 13.184.295,74
_________________________________________________________________________________________________________
1. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /012/ 02
Software /013/ 03 307,10 234,12
Ocenitelná práva /014/ 04
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /018/ 05 3.792,95 3.937,99
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek /019/ 06 2.055,60 2.533,03
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek /041/ 07
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /051/ 08
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 6.155,65 6.705,14
součet položek 02 až 08
_________________________________________________________________________________________________________
2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje /072/ 10
Oprávky k softwaru /073/ 11 241,66- 202,85-
Oprávky k ocenitelným právům /074/ 12
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.majetku /078/ 13 3.792,95- 3.937,99-
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.majetku /079/ 14 341,15- 872,37-
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15 4.375,76- 5.013,21-
součet položek 10 až 14
_________________________________________________________________________________________________________
3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
Pozemky /031/ 16 3.082.477,93 3.153.952,12
Umělecká díla a předměty /032/ 17
Stavby /021/ 18 8.037.707,71 9.578.601,20
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /022/ 19 878.212,82 912.658,38
Pěstitelské celky trvalých porostů /025/ 20
Základní stádo a tažná zvířata /026/ 21
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /028/ 22 44.509,44 45.111,80
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek /029/ 23
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /042/ 24 1.398.234,17 816.625,71
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek /052/ 25 2.542,89
Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 13.441.142,07 14.509.492,10
součet položek 16 až 25
_________________________________________________________________________________________________________
4. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky ke stavbám /081/ 27 489.001,03- 580.729,57-
Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věcí/082/ 28 659.776,28- 701.046,92-
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů /085/ 29
Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům /086/ 30
Oprávky k drobnému dlouhodob.hmotnému majetku /088/ 31 44.509,44- 45.111,80-
Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmotnému majetku /089/ 32
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33 1.193.286,75- 1.326.888,29-
součet položek 27 až 32
_________________________________________________________________________________________________________
5. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem /061/ 34
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem /062/ 35
Dlužné cenné papíry držené do splatnosti /063/ 36
Půjčky osobám ve skupině /066/ 37
Ostatní dlouhodobé půjčky /067/ 38
Ostatní dlouhodobý finanční majetek /069/ 39
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek /043/ 40
Dlouhodobý finanční majetek celkem 41
součet položek 34 až 40
_________________________________________________________________________________________________________
6. MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI
Majetek převzatý k privatizaci /064/ 204 X X
Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu /065/ 205 X X
Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X
součet položek 204 a 205
_________________________________________________________________________________________________________
B. OBĚŽNÁ AKTIVA - součet položek 51+75+89+119+124 42 273.230,04 325.284,09
_________________________________________________________________________________________________________
1. ZÁSOBY
Materiál na skladě /112/ 43 78.365,43 88.475,84
Pořízení materiálu a Materiál na cestě /111nebo119/ 44
Nedokončená výroba /121/ 45
Polotovary vlastní výroby /122/ 46
Výrobky /123/ 47
Zvířata /124/ 48
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Zboží na skladě /132/ 49
Pořízení zboží a Zboží na cestě /131nebo139/ 50
Zásoby celkem 51 78.365,43 88.475,84
součet položek 43 až 50
_________________________________________________________________________________________________________
2. POHLEDÁVKY
Odběratelé /311/ 52 112.961,27 121.318,70
Směnky k inkasu /312/ 53
Pohledávky za eskontované cenné papíry /313/ 54
Poskytnuté provozní zálohy /314/ 55 3.517,93 3.904,34
Pohledávky za rozpočtové příjmy /315/ 56
Ostatní pohledávky /316/ 57 1.167,26 959,72
Pohledávky zaniklé ČKA /317/ 214
Pohledávky z výběru daní a cel /318/ 215
součet položek 52 až 57, 214 a 215 58 117.646,46 126.182,76
Pohledávky za účastníky sdružení /358/ 59
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /336/ 60
Daň z příjmů /341/ 61 353,82
Ostatní přímé daně /342/ 62
Daň z přidané hodnoty /343/ 63
Ostatní daně a poplatky /345/ 64 42,41
Pohledávky z pevných termínových operací a opcí /373/ 65
součet položek 61 až 64 66 42,41 353,82
Pohledávky v zahraničí /371/ 207 X X
Pohledávky tuzemské /372/ 208 X X
součet položek 207 a 208 209 X X
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR /346/ 67
Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC /348/ 68
součet položek 67+68 69
Pohledávky za zaměstnanci /335/ 70 253,86 245,18
Pohledávky z vydaných dluhopisů /375/ 71
Jiné pohledávky /378/ 72 965,38 1.856,05
Opravná položka k pohledávkám /391/ 73 39,45- 39,45-
součet položek 70 až 73 74 1.179,79 2.061,78
Pohledávky celkem 75 118.868,66 128.598,36
součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74
_________________________________________________________________________________________________________
3. FINANČNÍ MAJETEK
Pokladna /261/ 76 219,71 142,52
Peníze na cestě /+/-262/ 77
Ceniny /263/ 78 85,81 112,06
součet položek 76 až 78 79 305,52 254,58
Běžný účet /241/ 80 42.152,10 39.849,02
Běžný účet fondu kulturních a sociál. potřeb /243/ 81 1.840,41 1.636,55
Ostatní běžné účty /245/ 82 31.323,77 65.812,70
Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách /246/ 210
Účty spravovaných prostředků /247/ 216
Souhrnné účty /248/ 217
Účty pro sdílení daní, cel a dělené správy /249/ 218
součet položek 80 až 82, 210, 216, 217 a 218 83 75.316,28 107.298,27
Majetkové cenné papíry k obchodování /251/ 84
Dlužné cenné papíry k obchodování /253/ 85
Ostatní cenné papíry /256/ 86
Pořízení krátkodobého finančního majetku /259/ 87
součet položek 84 až 87 88
Finanční majetek celkem 89 75.621,80 107.552,85
součet položek 79+83+88
_________________________________________________________________________________________________________
4. ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ
A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ
Základní běžný účet /231/ 90
Vkladový výdajový účet /232/ 91 X
Příjmový účet /235/ 92 X
Běžné účty peněžních fondů /236/ 93
Běžné účty státních fondů /224/ 94
Běžné účty finančních fondů /225/ 95
součet položek 90 až 95 96
Poskytnuté dotace OSS /202/ 97 X
Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu /212/ 98 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /203/ 99 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /204/ 100 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /213/ 101 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /214/ 102 X
součet položek 97 až 102 103 X
Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočty /271/ 104
Poskytnuté přechodné výpomoci PO /273/ 105
Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujektům /274/ 106
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizacím /275/ 107
Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám /277/ 108
součet položek 104 až 108 109
Limity výdajů /221/ 110 X
Zúčtování výdajů ÚSC /218/ 111 X
Materiální náklady /410/ 112 X
Služby a náklady nevýrobní povahy /420/ 113 X
Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám /430/ 114 X
Mzdové a ostatní osobní náklady /440/ 115 X
Dávky sociálního zabezpečení /450/ 116 X
Manka a škody /460/ 117 X
Úroky /471/ 219 X
Penále a poplatky /472/ 220 X
Kursové ztráty /473/ 221 X
Finanční náklady /474/ 222 X
součet položek 112 až 117 a 219 až 222 118 X
Prostředky rozpočtového hospodaření celkem 119
součet položek 96+103+109+110+111+118
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ
Náklady příštích období /381/ 120 93,91 71,87
Příjmy příštích období /385/ 121 11,88 0,06
Kurzové rozdíly aktivní /386/ 122
Dohadné účty aktivní /388/ 123 268,36 585,11
Přechodné účty aktivní celkem 124 374,15 657,04
součet položek 120 až 123
_________________________________________________________________________________________________________
A K T I V A C E L K E M součet položek 01+42 125 12.522.865,25 13.509.579,83
_________________________________________________________________________________________________________
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM 126 12.376.382,41 13.290.695,61
součet položek 130+131+213+138+141+151+158
_________________________________________________________________________________________________________
1. MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY
Fond dlouhodobého majetku /901/ 127 12.237.738,54 13.122.991,83
Fond oběžných aktiv /902/ 128 56.217,19 56.217,19
Fond hospodářské činnosti /903/ 129
Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků/+/-909/ 130
Majetkové fondy celkem 131 12.293.955,73 13.179.209,02
součet položek 127 až 129
Fond privatizace /904/ 211 X X
Ostatní fondy /905/ 212 X X
součet položek 211 a 212 213 X X
_________________________________________________________________________________________________________
2. FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY
Fond odměn /911/ 132 9.692,97 12.692,97
Fond kulturních a sociálních potřeb /912/ 133 2.155,74 1.819,52
Fond rezervní /914/ 134 15.123,06 15.123,06
Fond reprodukce majetku /916/ 135 42.658,73 78.080,48
Peněžní fondy /917/ 136
Jiné finanční fondy /918/ 137
Finanční a peněžní fondy celkem 138 69.630,50 107.716,03
součet položek 132 až 137
_________________________________________________________________________________________________________
3. ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS
Státní fondy /921/ 139
Ostatní zvláštní fondy /922/ 140
Fondy EU /924/ 203
Zvláštní fondy OSS celkem 141
součet položek 139, 140 a 203
_________________________________________________________________________________________________________
4. ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ
Financování výdajů OSS /201/ 142 X
Financování výdajů ÚSC /211/ 143 X
Bankovní účty k limitům OSS /223/ 144 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS /205/ 145 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC /215/ 146 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS /206/ 147 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC /216/ 148 X
Zúčtování příjmů ÚSC /217/ 149 X
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty /272/ 150
Zdroje krytí prostředků rozpočt. hospodaření celkem 151
součet položek 142 až 150
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
5. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO
Výsledek hospodaření běžného účetního období +/-963/152 X 3.770,56
Nerozděl.zisk, neuhrazená ztráta minulých let+/-932/153
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení +/-931/154 12.796,18 X
b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let +/-933/155
c) Saldo výdajů a nákladů +/-964/156
d) Saldo příjmů a výnosů +/-965/157
součet položek 152 až 157 158 12.796,18 3.770,56
_________________________________________________________________________________________________________
D. CIZÍ ZDROJE 159 146.482,84 218.884,22
součet položek 160+166+189+196+201
_________________________________________________________________________________________________________
1. REZERVY
Rezervy zákonné /941/ 160
_________________________________________________________________________________________________________
2. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Vydané dluhopisy /953/ 161
Závazky z pronájmu /954/ 162
Dlouhodobé přijaté zálohy /955/ 163
Dlouhodobé směnky k úhradě /958/ 164
Ostatní dlouhodobé závazky /959/ 165
Dlouhodobé závazky celkem 166
součet položek 161 až 165
_________________________________________________________________________________________________________
3. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
Dodavatelé /321/ 167 117.899,71 187.201,46
Směnky k úhradě /322/ 168
Přijaté zálohy /324/ 169 181,59 872,42
Ostatní závazky /325/ 170 143,69 38,90
Závazky zaniklé ČKA /326/ 223
Přijaté zálohy daní /327/ 224
Závazky z výběru daní a cel /328/ 225
Závazky ze sdílených daní a cel /329/ 226
Závazky z pevných termínových operací a opcí /373/ 171
součet položek 167 až 171 a 223 až 226 172 118.224,99 188.112,78
Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů /367/ 173
Závazky k účastníkům sdružení /368/ 174
součet položek 173 a 174 175
Zaměstnanci /331/ 176 3.388,35 2.956,14
Ostatní závazky vůči zaměstnancům /333/ 177 7.454,12 8.415,63
součet položek 176 a 177 178 10.842,47 11.371,77
Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění /336/ 179 6.098,39 6.207,34
Daň z příjmů /341/ 180 866,53
Ostatní přímé daně /342/ 181 1.266,53 1.358,09
Daň z přidané hodnoty /343/ 182 2.937,10 2.311,14
Ostatní daně a poplatky /345/ 183 5,66
součet položek 180 až 183 184 5.070,16 3.674,89
Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků se SR /347/ 185
Vypoř.přeplatků dotací a ost.záv.s rozpočtem ÚSC /349/ 186 200,00
součet položek 185 a 186 187 200,00
Jiné závazky /379/ 188 72,05 1.053,16
Krátkodobé závazky celkem 189 140.308,06 210.619,94
součet položek 172+175+178+179+184+187+188
_________________________________________________________________________________________________________
4. BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY
Dlouhodobé bankovní úvěry /951/ 190
Krátkodobé bankovní úvěry /281/ 191
Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) /282/ 192
Vydané krátkodobé dluhopisy /283/ 193
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) /289/ 194
součet položek 193 a 194 195
Bankovní úvěry a půjčky celkem 196
součet položek 190+191+192+195
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ
Výdaje příštích období /383/ 197 1,65 5,65
Výnosy příštích období /384/ 198 3.744,95 5.061,80
Kurzové rozdíly pasivní /387/ 199
Dohadné účty pasivní /389/ 200 2.428,18 3.196,83
Přechodné účty pasivní celkem 201 6.174,78 8.264,28
součet položek 197 až 200
_________________________________________________________________________________________________________
P A S I V A C E L K E M - součet položek 126+159 202 12.522.865,25 13.509.579,83
_________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY příspěvkových organizací v odvětví dopravy (v tis. Kč)
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
501 Spotřeba materiálu 1 134.251,11 70.224,04
502 Spotřeba energie 2 9.361,26 3.175,64
503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 1.162,50 390,68
504 Prodané zboží 4
__________________________________________________________________________________________________________
511 Opravy a udržování 5 354.986,32 100.432,88
512 Cestovné 6 2.352,19 815,75
513 Náklady na reprezentaci 7 93,92
518 Ostatní služby 8 35.179,83 4.546,46
__________________________________________________________________________________________________________
521 Mzdové náklady 9 116.102,57 40.072,78
524 Zákonné sociální pojištění 10 38.402,79 13.233,97
525 Ostatní sociální pojištění 11
527 Zákonné sociální náklady 12 4.372,76 1.526,72
528 Ostatní sociální náklady 13 176,23 61,12
__________________________________________________________________________________________________________
531 Daň silniční 14 193,07
532 Daň z nemovitostí 15
538 Ostatní daně a poplatky 16 258,00 40,93
__________________________________________________________________________________________________________
541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17
542 Ostatní pokuty a penále 18 10,16
543 Odpis pohledávky 19
544 Úroky 20
545 Kursové ztráty 21
546 Dary 22
548 Manka a škody 23 4,13
549 Jiné ostatní náklady 24 3.275,02 939,42
__________________________________________________________________________________________________________
551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 128.155,93 16.657,16
552 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 26
553 Prodané cenné papíry a podíly 27
554 Prodaný materiál 28 553,53
556 Tvorba zákonných rezerv 29
559 Tvorba zákonných opravných položek 30
__________________________________________________________________________________________________________
Náklady celkem součet položek 1 až 30 31 828.698,25 252.310,62
__________________________________________________________________________________________________________
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
601 Tržby za vlastní výrobky 32
602 Tržby z prodeje služeb 33 77,62 273.002,00
604 Tržby za prodané zboží 34
__________________________________________________________________________________________________________
611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 35
612 Změna stavu zásob polotovarů 36
613 Změna stavu zásob výrobků 37
614 Změna stavu zvířat 38
__________________________________________________________________________________________________________
621 Aktivace materiálu a zboží 39 5.338,71
622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 40 11.454,81
623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 41
624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 42 859,27
__________________________________________________________________________________________________________
641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 43 4,00
642 Ostatní pokuty a penále 44
643 Platby za odepsané pohledávky 45
644 Úroky 46 151,16
645 Kursové zisky 47
648 Zúčtování fondů 48
649 Jiné ostatní výnosy 49 14.234,34
__________________________________________________________________________________________________________
651 Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 50 195,59
652 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 51
653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 52
654 Tržby z prodeje materiálu 53 1.044,28 0,55
655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 54
656 Zúčtování zákonných rezerv 55
659 Zúčtování zákonných opravných položek 56
__________________________________________________________________________________________________________
691 Příspěvky a dotace na provoz 57 786.205,27
__________________________________________________________________________________________________________
Výnosy celkem součet položek 32 až 57 58 819.565,05 273.002,55
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření před zdaněním rozdíl položek 58-31 59 9.133,20- 20.691,93
__________________________________________________________________________________________________________
591 Daň z příjmů 60 956,98 6.831,20
595 Dodatečné odvody daně z příjmů 61
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření po zdanění položka 59-60-61 (+/-) 62 10.090,18- 13.860,73
__________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
ROZVAHA příspěvkových organizací v odvětví kultury (v tis. Kč)
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
A. STÁLÁ AKTIVA - součet položek 09+15+26+33+41+206 01 630.738,78 661.550,17
_________________________________________________________________________________________________________
1. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /012/ 02
Software /013/ 03 2.009,65 6.007,47
Ocenitelná práva /014/ 04
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /018/ 05 2.903,38 2.810,83
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek /019/ 06
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek /041/ 07
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /051/ 08
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 4.913,03 8.818,30
součet položek 02 až 08
_________________________________________________________________________________________________________
2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje /072/ 10
Oprávky k softwaru /073/ 11 1.297,13- 435,96-
Oprávky k ocenitelným právům /074/ 12
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.majetku /078/ 13 2.903,38- 2.810,83-
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.majetku /079/ 14
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15 4.200,51- 3.246,79-
součet položek 10 až 14
_________________________________________________________________________________________________________
3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
Pozemky /031/ 16 26.978,27 26.994,70
Umělecká díla a předměty /032/ 17 624,28 917,93
Stavby /021/ 18 560.591,64 573.824,40
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /022/ 19 96.176,00 104.249,27
Pěstitelské celky trvalých porostů /025/ 20
Základní stádo a tažná zvířata /026/ 21
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /028/ 22 49.848,60 51.609,40
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek /029/ 23
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /042/ 24 33.309,48 54.321,42
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek /052/ 25
Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 767.528,27 811.917,12
součet položek 16 až 25
_________________________________________________________________________________________________________
4. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky ke stavbám /081/ 27 32.956,66- 42.106,52-
Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věcí/082/ 28 54.696,76- 62.222,54-
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů /085/ 29
Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům /086/ 30
Oprávky k drobnému dlouhodob.hmotnému majetku /088/ 31 49.848,60- 51.609,40-
Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmotnému majetku /089/ 32
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33 137.502,02- 155.938,46-
součet položek 27 až 32
_________________________________________________________________________________________________________
5. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem /061/ 34
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem /062/ 35
Dlužné cenné papíry držené do splatnosti /063/ 36
Půjčky osobám ve skupině /066/ 37
Ostatní dlouhodobé půjčky /067/ 38
Ostatní dlouhodobý finanční majetek /069/ 39
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek /043/ 40
Dlouhodobý finanční majetek celkem 41
součet položek 34 až 40
_________________________________________________________________________________________________________
6. MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI
Majetek převzatý k privatizaci /064/ 204 X X
Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu /065/ 205 X X
Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X
součet položek 204 a 205
_________________________________________________________________________________________________________
B. OBĚŽNÁ AKTIVA - součet položek 51+75+89+119+124 42 47.559,39 53.734,04
_________________________________________________________________________________________________________
1. ZÁSOBY
Materiál na skladě /112/ 43 1.289,59 1.130,60
Pořízení materiálu a Materiál na cestě /111nebo119/ 44
Nedokončená výroba /121/ 45
Polotovary vlastní výroby /122/ 46
Výrobky /123/ 47 55,12 53,04
Zvířata /124/ 48
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Zboží na skladě /132/ 49 5.363,92 5.684,23
Pořízení zboží a Zboží na cestě /131nebo139/ 50 54,13 64,00
Zásoby celkem 51 6.762,76 6.931,87
součet položek 43 až 50
_________________________________________________________________________________________________________
2. POHLEDÁVKY
Odběratelé /311/ 52 2.513,86 645,43
Směnky k inkasu /312/ 53
Pohledávky za eskontované cenné papíry /313/ 54
Poskytnuté provozní zálohy /314/ 55 3.411,90 3.926,08
Pohledávky za rozpočtové příjmy /315/ 56
Ostatní pohledávky /316/ 57 13,83 6,85
Pohledávky zaniklé ČKA /317/ 214
Pohledávky z výběru daní a cel /318/ 215
součet položek 52 až 57, 214 a 215 58 5.939,59 4.578,36
Pohledávky za účastníky sdružení /358/ 59
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /336/ 60
Daň z příjmů /341/ 61 209,02 206,02
Ostatní přímé daně /342/ 62
Daň z přidané hodnoty /343/ 63
Ostatní daně a poplatky /345/ 64 0,16 0,16
Pohledávky z pevných termínových operací a opcí /373/ 65
součet položek 61 až 64 66 209,18 206,18
Pohledávky v zahraničí /371/ 207 X X
Pohledávky tuzemské /372/ 208 X X
součet položek 207 a 208 209 X X
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR /346/ 67
Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC /348/ 68
součet položek 67+68 69
Pohledávky za zaměstnanci /335/ 70 191,78 295,05
Pohledávky z vydaných dluhopisů /375/ 71
Jiné pohledávky /378/ 72 500,03 541,22
Opravná položka k pohledávkám /391/ 73
součet položek 70 až 73 74 691,81 836,27
Pohledávky celkem 75 6.840,58 5.620,81
součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74
_________________________________________________________________________________________________________
3. FINANČNÍ MAJETEK
Pokladna /261/ 76 452,70 953,06
Peníze na cestě /+/-262/ 77
Ceniny /263/ 78 376,00 262,84
součet položek 76 až 78 79 828,70 1.215,90
Běžný účet /241/ 80 28.132,77 33.730,96
Běžný účet fondu kulturních a sociál. potřeb /243/ 81 642,95 747,38
Ostatní běžné účty /245/ 82 2.990,99 3.754,89
Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách /246/ 210
Účty spravovaných prostředků /247/ 216
Souhrnné účty /248/ 217
Účty pro sdílení daní, cel a dělené správy /249/ 218
součet položek 80 až 82, 210, 216, 217 a 218 83 31.766,71 38.233,23
Majetkové cenné papíry k obchodování /251/ 84
Dlužné cenné papíry k obchodování /253/ 85
Ostatní cenné papíry /256/ 86
Pořízení krátkodobého finančního majetku /259/ 87
součet položek 84 až 87 88
Finanční majetek celkem 89 32.595,41 39.449,13
součet položek 79+83+88
_________________________________________________________________________________________________________
4. ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ
A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ
Základní běžný účet /231/ 90
Vkladový výdajový účet /232/ 91 X
Příjmový účet /235/ 92 X
Běžné účty peněžních fondů /236/ 93
Běžné účty státních fondů /224/ 94
Běžné účty finančních fondů /225/ 95
součet položek 90 až 95 96
Poskytnuté dotace OSS /202/ 97 X
Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu /212/ 98 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /203/ 99 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /204/ 100 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /213/ 101 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /214/ 102 X
součet položek 97 až 102 103 X
Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočty /271/ 104
Poskytnuté přechodné výpomoci PO /273/ 105
Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujektům /274/ 106
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizacím /275/ 107
Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám /277/ 108
součet položek 104 až 108 109
Limity výdajů /221/ 110 X
Zúčtování výdajů ÚSC /218/ 111 X
Materiální náklady /410/ 112 X
Služby a náklady nevýrobní povahy /420/ 113 X
Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám /430/ 114 X
Mzdové a ostatní osobní náklady /440/ 115 X
Dávky sociálního zabezpečení /450/ 116 X
Manka a škody /460/ 117 X
Úroky /471/ 219 X
Penále a poplatky /472/ 220 X
Kursové ztráty /473/ 221 X
Finanční náklady /474/ 222 X
součet položek 112 až 117 a 219 až 222 118 X
Prostředky rozpočtového hospodaření celkem 119
součet položek 96+103+109+110+111+118
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ
Náklady příštích období /381/ 120 1.318,47 1.719,98
Příjmy příštích období /385/ 121 27,37 10,39
Kurzové rozdíly aktivní /386/ 122
Dohadné účty aktivní /388/ 123 14,80 1,86
Přechodné účty aktivní celkem 124 1.360,64 1.732,23
součet položek 120 až 123
_________________________________________________________________________________________________________
A K T I V A C E L K E M součet položek 01+42 125 678.298,17 715.284,21
_________________________________________________________________________________________________________
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM 126 661.760,89 696.486,84
součet položek 130+131+213+138+141+151+158
_________________________________________________________________________________________________________
1. MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY
Fond dlouhodobého majetku /901/ 127 630.686,82 661.550,20
Fond oběžných aktiv /902/ 128 2.718,71 2.718,71
Fond hospodářské činnosti /903/ 129
Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků/+/-909/ 130
Majetkové fondy celkem 131 633.405,53 664.268,91
součet položek 127 až 129
Fond privatizace /904/ 211 X X
Ostatní fondy /905/ 212 X X
součet položek 211 a 212 213 X X
_________________________________________________________________________________________________________
2. FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY
Fond odměn /911/ 132 1.856,38 2.323,52
Fond kulturních a sociálních potřeb /912/ 133 879,21 1.056,42
Fond rezervní /914/ 134 5.709,60 6.323,24
Fond reprodukce majetku /916/ 135 18.636,69 20.590,95
Peněžní fondy /917/ 136
Jiné finanční fondy /918/ 137
Finanční a peněžní fondy celkem 138 27.081,88 30.294,13
součet položek 132 až 137
_________________________________________________________________________________________________________
3. ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS
Státní fondy /921/ 139
Ostatní zvláštní fondy /922/ 140
Fondy EU /924/ 203
Zvláštní fondy OSS celkem 141
součet položek 139, 140 a 203
_________________________________________________________________________________________________________
4. ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ
Financování výdajů OSS /201/ 142 X
Financování výdajů ÚSC /211/ 143 X
Bankovní účty k limitům OSS /223/ 144 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS /205/ 145 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC /215/ 146 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS /206/ 147 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC /216/ 148 X
Zúčtování příjmů ÚSC /217/ 149 X
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty /272/ 150
Zdroje krytí prostředků rozpočt. hospodaření celkem 151
součet položek 142 až 150
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
5. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO
Výsledek hospodaření běžného účetního období +/-963/152 X 1.923,80
Nerozděl.zisk, neuhrazená ztráta minulých let+/-932/153
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení +/-931/154 1.273,48 X
b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let +/-933/155
c) Saldo výdajů a nákladů +/-964/156
d) Saldo příjmů a výnosů +/-965/157
součet položek 152 až 157 158 1.273,48 1.923,80
_________________________________________________________________________________________________________
D. CIZÍ ZDROJE 159 16.537,32 18.797,40
součet položek 160+166+189+196+201
_________________________________________________________________________________________________________
1. REZERVY
Rezervy zákonné /941/ 160
_________________________________________________________________________________________________________
2. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Vydané dluhopisy /953/ 161
Závazky z pronájmu /954/ 162
Dlouhodobé přijaté zálohy /955/ 163
Dlouhodobé směnky k úhradě /958/ 164
Ostatní dlouhodobé závazky /959/ 165
Dlouhodobé závazky celkem 166
součet položek 161 až 165
_________________________________________________________________________________________________________
3. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
Dodavatelé /321/ 167 2.544,19 1.204,17
Směnky k úhradě /322/ 168
Přijaté zálohy /324/ 169
Ostatní závazky /325/ 170 132,70 128,75
Závazky zaniklé ČKA /326/ 223
Přijaté zálohy daní /327/ 224
Závazky z výběru daní a cel /328/ 225
Závazky ze sdílených daní a cel /329/ 226
Závazky z pevných termínových operací a opcí /373/ 171
součet položek 167 až 171 a 223 až 226 172 2.676,89 1.332,92
Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů /367/ 173
Závazky k účastníkům sdružení /368/ 174
součet položek 173 a 174 175
Zaměstnanci /331/ 176 4.676,60 5.038,45
Ostatní závazky vůči zaměstnancům /333/ 177 626,56 700,21
součet položek 176 a 177 178 5.303,16 5.738,66
Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění /336/ 179 3.019,35 3.432,11
Daň z příjmů /341/ 180 1,62
Ostatní přímé daně /342/ 181 569,11 758,84
Daň z přidané hodnoty /343/ 182
Ostatní daně a poplatky /345/ 183
součet položek 180 až 183 184 570,73 758,84
Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků se SR /347/ 185 3,00
Vypoř.přeplatků dotací a ost.záv.s rozpočtem ÚSC /349/ 186 136,14 159,75
součet položek 185 a 186 187 139,14 159,75
Jiné závazky /379/ 188 352,04 531,39
Krátkodobé závazky celkem 189 12.061,31 11.953,67
součet položek 172+175+178+179+184+187+188
_________________________________________________________________________________________________________
4. BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY
Dlouhodobé bankovní úvěry /951/ 190
Krátkodobé bankovní úvěry /281/ 191
Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) /282/ 192
Vydané krátkodobé dluhopisy /283/ 193
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) /289/ 194
součet položek 193 a 194 195
Bankovní úvěry a půjčky celkem 196
součet položek 190+191+192+195
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ
Výdaje příštích období /383/ 197 109,62 406,10
Výnosy příštích období /384/ 198 1.027,46 1.906,11
Kurzové rozdíly pasivní /387/ 199
Dohadné účty pasivní /389/ 200 3.338,93 4.531,52
Přechodné účty pasivní celkem 201 4.476,01 6.843,73
součet položek 197 až 200
_________________________________________________________________________________________________________
P A S I V A C E L K E M - součet položek 126+159 202 678.298,21 715.284,24
_________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY příspěvkových organizací v odvětví kultury (v tis. Kč)
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
501 Spotřeba materiálu 1 26.373,08 15,56
502 Spotřeba energie 2 13.183,22 26,25
503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3
504 Prodané zboží 4 1.373,51 719,10
__________________________________________________________________________________________________________
511 Opravy a udržování 5 16.165,62 31,04
512 Cestovné 6 1.013,70 0,11
513 Náklady na reprezentaci 7 192,94 0,02
518 Ostatní služby 8 27.546,08 570,89
__________________________________________________________________________________________________________
521 Mzdové náklady 9 88.627,10 137,56
524 Zákonné sociální pojištění 10 27.187,75 46,57
525 Ostatní sociální pojištění 11
527 Zákonné sociální náklady 12 3.557,98 2,02
528 Ostatní sociální náklady 13 219,03 0,04
__________________________________________________________________________________________________________
531 Daň silniční 14
532 Daň z nemovitostí 15 1,64
538 Ostatní daně a poplatky 16 58,28
__________________________________________________________________________________________________________
541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17
542 Ostatní pokuty a penále 18 56,08
543 Odpis pohledávky 19
544 Úroky 20
545 Kursové ztráty 21 2,03
546 Dary 22
548 Manka a škody 23 114,98 0,08
549 Jiné ostatní náklady 24 2.586,08 0,66
__________________________________________________________________________________________________________
551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 12.793,44 48,29
552 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 26
553 Prodané cenné papíry a podíly 27
554 Prodaný materiál 28
556 Tvorba zákonných rezerv 29
559 Tvorba zákonných opravných položek 30
__________________________________________________________________________________________________________
Náklady celkem součet položek 1 až 30 31 221.052,54 1.598,19
__________________________________________________________________________________________________________
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
601 Tržby za vlastní výrobky 32 586,11
602 Tržby z prodeje služeb 33 14.119,09 837,86
604 Tržby za prodané zboží 34 833,45 528,22
__________________________________________________________________________________________________________
611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 35
612 Změna stavu zásob polotovarů 36
613 Změna stavu zásob výrobků 37
614 Změna stavu zvířat 38
__________________________________________________________________________________________________________
621 Aktivace materiálu a zboží 39 170,81
622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 40
623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 41
624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 42
__________________________________________________________________________________________________________
641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 43 8,44
642 Ostatní pokuty a penále 44
643 Platby za odepsané pohledávky 45
644 Úroky 46 165,36
645 Kursové zisky 47 0,02
648 Zúčtování fondů 48 4.321,70
649 Jiné ostatní výnosy 49 2.782,48 743,89
__________________________________________________________________________________________________________
651 Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 50 78,60
652 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 51
653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 52
654 Tržby z prodeje materiálu 53
655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 54
656 Zúčtování zákonných rezerv 55
659 Zúčtování zákonných opravných položek 56
__________________________________________________________________________________________________________
691 Příspěvky a dotace na provoz 57 199.666,71
__________________________________________________________________________________________________________
Výnosy celkem součet položek 32 až 57 58 222.732,77 2.109,97
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření před zdaněním rozdíl položek 58-31 59 1.680,23 511,78
__________________________________________________________________________________________________________
591 Daň z příjmů 60 264,40 3,80
595 Dodatečné odvody daně z příjmů 61
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření po zdanění položka 59-60-61 (+/-) 62 1.415,83 507,98
__________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
ROZVAHA příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč)
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
A. STÁLÁ AKTIVA - součet položek 09+15+26+33+41+206 01 1.369.732,01 1.359.804,04
_________________________________________________________________________________________________________
1. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /012/ 02 284,69 160,00
Software /013/ 03 191,54 170,43
Ocenitelná práva /014/ 04
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /018/ 05 5.213,51 5.014,18
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek /019/ 06 798,92 789,89
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek /041/ 07 107,00 205,95
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /051/ 08
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 6.595,65 6.340,45
součet položek 02 až 08
_________________________________________________________________________________________________________
2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje /072/ 10 284,69- 160,00-
Oprávky k softwaru /073/ 11 142,15- 156,31-
Oprávky k ocenitelným právům /074/ 12
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.majetku /078/ 13 5.213,51- 5.014,18-
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.majetku /079/ 14 593,52- 612,04-
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15 6.233,86- 5.942,53-
součet položek 10 až 14
_________________________________________________________________________________________________________
3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
Pozemky /031/ 16 40.249,53 33.114,39
Umělecká díla a předměty /032/ 17 1.946,65 1.051,57
Stavby /021/ 18 1.425.056,79 1.416.404,63
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /022/ 19 222.155,75 209.014,39
Pěstitelské celky trvalých porostů /025/ 20 20,09
Základní stádo a tažná zvířata /026/ 21 43,95 43,95
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /028/ 22 303.206,37 298.210,29
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek /029/ 23
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /042/ 24 16.987,88 23.740,57
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek /052/ 25
Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 2.009.667,03 1.981.579,80
součet položek 16 až 25
_________________________________________________________________________________________________________
4. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky ke stavbám /081/ 27 189.532,22- 177.560,00-
Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věcí/082/ 28 147.547,20- 146.470,74-
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů /085/ 29 18,14-
Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům /086/ 30 27,02- 32,52-
Oprávky k drobnému dlouhodob.hmotnému majetku /088/ 31 303.206,37- 298.210,30-
Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmotnému majetku /089/ 32
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33 640.330,95- 622.273,55-
součet položek 27 až 32
_________________________________________________________________________________________________________
5. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem /061/ 34
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem /062/ 35
Dlužné cenné papíry držené do splatnosti /063/ 36
Půjčky osobám ve skupině /066/ 37
Ostatní dlouhodobé půjčky /067/ 38
Ostatní dlouhodobý finanční majetek /069/ 39 34,16 99,88
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek /043/ 40
Dlouhodobý finanční majetek celkem 41 34,16 99,88
součet položek 34 až 40
_________________________________________________________________________________________________________
6. MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI
Majetek převzatý k privatizaci /064/ 204 X X
Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu /065/ 205 X X
Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X
součet položek 204 a 205
_________________________________________________________________________________________________________
B. OBĚŽNÁ AKTIVA - součet položek 51+75+89+119+124 42 310.882,85 327.795,10
_________________________________________________________________________________________________________
1. ZÁSOBY
Materiál na skladě /112/ 43 9.338,19 9.441,65
Pořízení materiálu a Materiál na cestě /111nebo119/ 44
Nedokončená výroba /121/ 45
Polotovary vlastní výroby /122/ 46
Výrobky /123/ 47 69,60 68,52
Zvířata /124/ 48 6,75 5,95
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Zboží na skladě /132/ 49 71,21 24,10
Pořízení zboží a Zboží na cestě /131nebo139/ 50
Zásoby celkem 51 9.485,75 9.540,21
součet položek 43 až 50
_________________________________________________________________________________________________________
2. POHLEDÁVKY
Odběratelé /311/ 52 2.501,43 4.696,04
Směnky k inkasu /312/ 53
Pohledávky za eskontované cenné papíry /313/ 54
Poskytnuté provozní zálohy /314/ 55 9.324,24 8.447,98
Pohledávky za rozpočtové příjmy /315/ 56 9,26 42,48
Ostatní pohledávky /316/ 57 1.691,24 2.396,68
Pohledávky zaniklé ČKA /317/ 214
Pohledávky z výběru daní a cel /318/ 215
součet položek 52 až 57, 214 a 215 58 13.526,16 15.583,19
Pohledávky za účastníky sdružení /358/ 59
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /336/ 60
Daň z příjmů /341/ 61 2.458,41 3.090,73
Ostatní přímé daně /342/ 62
Daň z přidané hodnoty /343/ 63 76,10 42,03
Ostatní daně a poplatky /345/ 64 6,61 7,51
Pohledávky z pevných termínových operací a opcí /373/ 65
součet položek 61 až 64 66 2.541,12 3.140,27
Pohledávky v zahraničí /371/ 207 X X
Pohledávky tuzemské /372/ 208 X X
součet položek 207 a 208 209 X X
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR /346/ 67 189,68 423,17
Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC /348/ 68 2.502,77
součet položek 67+68 69 189,68 2.925,94
Pohledávky za zaměstnanci /335/ 70 781,40 662,51
Pohledávky z vydaných dluhopisů /375/ 71
Jiné pohledávky /378/ 72 488,57 330,01
Opravná položka k pohledávkám /391/ 73
součet položek 70 až 73 74 1.269,97 992,53
Pohledávky celkem 75 17.526,94 22.641,93
součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74
_________________________________________________________________________________________________________
3. FINANČNÍ MAJETEK
Pokladna /261/ 76 1.305,40 1.127,34
Peníze na cestě /+/-262/ 77
Ceniny /263/ 78 22,66 21,77
součet položek 76 až 78 79 1.328,06 1.149,12
Běžný účet /241/ 80 190.597,17 200.660,89
Běžný účet fondu kulturních a sociál. potřeb /243/ 81 6.405,87 5.287,66
Ostatní běžné účty /245/ 82 83.947,07 85.706,79
Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách /246/ 210
Účty spravovaných prostředků /247/ 216
Souhrnné účty /248/ 217
Účty pro sdílení daní, cel a dělené správy /249/ 218
součet položek 80 až 82, 210, 216, 217 a 218 83 280.950,13 291.655,33
Majetkové cenné papíry k obchodování /251/ 84
Dlužné cenné papíry k obchodování /253/ 85
Ostatní cenné papíry /256/ 86
Pořízení krátkodobého finančního majetku /259/ 87
součet položek 84 až 87 88
Finanční majetek celkem 89 282.278,19 292.804,45
součet položek 79+83+88
_________________________________________________________________________________________________________
4. ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ
A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ
Základní běžný účet /231/ 90
Vkladový výdajový účet /232/ 91 X
Příjmový účet /235/ 92 X
Běžné účty peněžních fondů /236/ 93
Běžné účty státních fondů /224/ 94
Běžné účty finančních fondů /225/ 95
součet položek 90 až 95 96
Poskytnuté dotace OSS /202/ 97 X
Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu /212/ 98 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /203/ 99 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /204/ 100 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /213/ 101 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /214/ 102 X
součet položek 97 až 102 103 X
Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočty /271/ 104
Poskytnuté přechodné výpomoci PO /273/ 105
Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujektům /274/ 106
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizacím /275/ 107
Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám /277/ 108
součet položek 104 až 108 109
Limity výdajů /221/ 110 X
Zúčtování výdajů ÚSC /218/ 111 X
Materiální náklady /410/ 112 X
Služby a náklady nevýrobní povahy /420/ 113 X
Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám /430/ 114 X
Mzdové a ostatní osobní náklady /440/ 115 X
Dávky sociálního zabezpečení /450/ 116 X
Manka a škody /460/ 117 X
Úroky /471/ 219 X
Penále a poplatky /472/ 220 X
Kursové ztráty /473/ 221 X
Finanční náklady /474/ 222 X
součet položek 112 až 117 a 219 až 222 118 X
Prostředky rozpočtového hospodaření celkem 119
součet položek 96+103+109+110+111+118
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ
Náklady příštích období /381/ 120 1.223,45 1.315,15
Příjmy příštích období /385/ 121 0,93 275,16
Kurzové rozdíly aktivní /386/ 122
Dohadné účty aktivní /388/ 123 367,62 1.218,19
Přechodné účty aktivní celkem 124 1.591,99 2.808,50
součet položek 120 až 123
_________________________________________________________________________________________________________
A K T I V A C E L K E M součet položek 01+42 125 1.680.614,88 1.687.599,14
_________________________________________________________________________________________________________
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM 126 1.606.737,84 1.609.277,08
součet položek 130+131+213+138+141+151+158
_________________________________________________________________________________________________________
1. MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY
Fond dlouhodobého majetku /901/ 127 1.368.743,43 1.356.343,47
Fond oběžných aktiv /902/ 128 12.584,66 12.403,88
Fond hospodářské činnosti /903/ 129
Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků/+/-909/ 130
Majetkové fondy celkem 131 1.381.328,09 1.368.747,35
součet položek 127 až 129
Fond privatizace /904/ 211 X X
Ostatní fondy /905/ 212 X X
součet položek 211 a 212 213 X X
_________________________________________________________________________________________________________
2. FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY
Fond odměn /911/ 132 10.178,33 9.964,38
Fond kulturních a sociálních potřeb /912/ 133 7.375,45 6.319,45
Fond rezervní /914/ 134 44.267,91 55.018,63
Fond reprodukce majetku /916/ 135 69.500,52 81.952,39
Peněžní fondy /917/ 136
Jiné finanční fondy /918/ 137 81.224,39 83.244,92
Finanční a peněžní fondy celkem 138 212.546,60 236.499,74
součet položek 132 až 137
_________________________________________________________________________________________________________
3. ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS
Státní fondy /921/ 139
Ostatní zvláštní fondy /922/ 140
Fondy EU /924/ 203
Zvláštní fondy OSS celkem 141
součet položek 139, 140 a 203
_________________________________________________________________________________________________________
4. ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ
Financování výdajů OSS /201/ 142 X
Financování výdajů ÚSC /211/ 143 X
Bankovní účty k limitům OSS /223/ 144 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS /205/ 145 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC /215/ 146 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS /206/ 147 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC /216/ 148 X
Zúčtování příjmů ÚSC /217/ 149 X
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty /272/ 150
Zdroje krytí prostředků rozpočt. hospodaření celkem 151
součet položek 142 až 150
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
5. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO
Výsledek hospodaření běžného účetního období +/-963/152 X 4.029,98
Nerozděl.zisk, neuhrazená ztráta minulých let+/-932/153
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení +/-931/154 12.863,16 X
b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let +/-933/155
c) Saldo výdajů a nákladů +/-964/156
d) Saldo příjmů a výnosů +/-965/157
součet položek 152 až 157 158 12.863,16 4.029,98
_________________________________________________________________________________________________________
D. CIZÍ ZDROJE 159 73.877,01 78.321,99
součet položek 160+166+189+196+201
_________________________________________________________________________________________________________
1. REZERVY
Rezervy zákonné /941/ 160
_________________________________________________________________________________________________________
2. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Vydané dluhopisy /953/ 161
Závazky z pronájmu /954/ 162
Dlouhodobé přijaté zálohy /955/ 163
Dlouhodobé směnky k úhradě /958/ 164
Ostatní dlouhodobé závazky /959/ 165
Dlouhodobé závazky celkem 166
součet položek 161 až 165
_________________________________________________________________________________________________________
3. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
Dodavatelé /321/ 167 11.605,34 13.022,28
Směnky k úhradě /322/ 168
Přijaté zálohy /324/ 169 351,68 2.093,78
Ostatní závazky /325/ 170 816,50 918,10
Závazky zaniklé ČKA /326/ 223
Přijaté zálohy daní /327/ 224
Závazky z výběru daní a cel /328/ 225
Závazky ze sdílených daní a cel /329/ 226
Závazky z pevných termínových operací a opcí /373/ 171
součet položek 167 až 171 a 223 až 226 172 12.773,51 16.034,16
Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů /367/ 173
Závazky k účastníkům sdružení /368/ 174
součet položek 173 a 174 175
Zaměstnanci /331/ 176 19.165,64 21.935,15
Ostatní závazky vůči zaměstnancům /333/ 177 6.962,43 4.953,66
součet položek 176 a 177 178 26.128,07 26.888,81
Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění /336/ 179 14.597,46 15.705,19
Daň z příjmů /341/ 180 2.357,99 1.101,68
Ostatní přímé daně /342/ 181 2.302,33 2.761,98
Daň z přidané hodnoty /343/ 182 101,41 90,99
Ostatní daně a poplatky /345/ 183 29,87 0,19
součet položek 180 až 183 184 4.791,60 3.954,84
Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků se SR /347/ 185
Vypoř.přeplatků dotací a ost.záv.s rozpočtem ÚSC /349/ 186 23,08 9,90
součet položek 185 a 186 187 23,08 9,90
Jiné závazky /379/ 188 5.585,37 5.490,59
Krátkodobé závazky celkem 189 63.899,09 68.083,48
součet položek 172+175+178+179+184+187+188
_________________________________________________________________________________________________________
4. BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY
Dlouhodobé bankovní úvěry /951/ 190
Krátkodobé bankovní úvěry /281/ 191
Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) /282/ 192
Vydané krátkodobé dluhopisy /283/ 193
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) /289/ 194
součet položek 193 a 194 195
Bankovní úvěry a půjčky celkem 196
součet položek 190+191+192+195
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ
Výdaje příštích období /383/ 197 99,33 135,90
Výnosy příštích období /384/ 198 341,64 954,21
Kurzové rozdíly pasivní /387/ 199
Dohadné účty pasivní /389/ 200 9.536,95 9.148,40
Přechodné účty pasivní celkem 201 9.977,92 10.238,51
součet položek 197 až 200
_________________________________________________________________________________________________________
P A S I V A C E L K E M - součet položek 126+159 202 1.680.614,86 1.687.599,07
_________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč)
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
501 Spotřeba materiálu 1 123.210,23 3.641,57
502 Spotřeba energie 2 70.960,41 1.007,34
503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3
504 Prodané zboží 4 133,91 862,71
__________________________________________________________________________________________________________
511 Opravy a udržování 5 25.342,30 97,16
512 Cestovné 6 842,12
513 Náklady na reprezentaci 7 114,19
518 Ostatní služby 8 42.078,23 247,60
__________________________________________________________________________________________________________
521 Mzdové náklady 9 397.941,95 1.758,66
524 Zákonné sociální pojištění 10 126.957,09 557,19
525 Ostatní sociální pojištění 11
527 Zákonné sociální náklady 12 8.306,48 33,70
528 Ostatní sociální náklady 13 2.441,16 3,21
__________________________________________________________________________________________________________
531 Daň silniční 14 66,85 2,25
532 Daň z nemovitostí 15 0,45
538 Ostatní daně a poplatky 16 1.519,69
__________________________________________________________________________________________________________
541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 4,71
542 Ostatní pokuty a penále 18 13,65
543 Odpis pohledávky 19 64,73
544 Úroky 20 3,65
545 Kursové ztráty 21 0,49
546 Dary 22
548 Manka a škody 23 0,68
549 Jiné ostatní náklady 24 7.604,12 16,20
__________________________________________________________________________________________________________
551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 34.697,07 339,38
552 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 26 5,84
553 Prodané cenné papíry a podíly 27
554 Prodaný materiál 28 98,33
556 Tvorba zákonných rezerv 29
559 Tvorba zákonných opravných položek 30
__________________________________________________________________________________________________________
Náklady celkem součet položek 1 až 30 31 842.408,30 8.566,97
__________________________________________________________________________________________________________
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
601 Tržby za vlastní výrobky 32 273,22
602 Tržby z prodeje služeb 33 503.412,33 7.208,05
604 Tržby za prodané zboží 34 1,75 1.030,78
__________________________________________________________________________________________________________
611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 35
612 Změna stavu zásob polotovarů 36
613 Změna stavu zásob výrobků 37 17,17
614 Změna stavu zvířat 38
__________________________________________________________________________________________________________
621 Aktivace materiálu a zboží 39 2,21
622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 40
623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 41
624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 42 33,41
__________________________________________________________________________________________________________
641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 43 7,25
642 Ostatní pokuty a penále 44 2,23
643 Platby za odepsané pohledávky 45
644 Úroky 46 293,69
645 Kursové zisky 47 0,03
648 Zúčtování fondů 48 9.828,29
649 Jiné ostatní výnosy 49 2.783,01 829,55
__________________________________________________________________________________________________________
651 Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 50 165,75
652 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 51
653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 52
654 Tržby z prodeje materiálu 53 1,35
655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 54
656 Zúčtování zákonných rezerv 55
659 Zúčtování zákonných opravných položek 56
__________________________________________________________________________________________________________
691 Příspěvky a dotace na provoz 57 333.024,24
__________________________________________________________________________________________________________
Výnosy celkem součet položek 32 až 57 58 849.845,93 9.068,38
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření před zdaněním rozdíl položek 58-31 59 7.437,61 501,40
__________________________________________________________________________________________________________
591 Daň z příjmů 60 3.777,22 131,88
595 Dodatečné odvody daně z příjmů 61
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření po zdanění položka 59-60-61 (+/-) 62 3.660,39 369,52
__________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
ROZVAHA příspěvkových organizací v odvětví školství (v tis. Kč)
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
A. STÁLÁ AKTIVA - součet položek 09+15+26+33+41+206 01 4.741.022,06 5.006.731,48
_________________________________________________________________________________________________________
1. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /012/ 02
Software /013/ 03 7.955,97 7.676,02
Ocenitelná práva /014/ 04 259,98 259,98
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /018/ 05 50.242,13 52.773,08
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek /019/ 06 2.764,32 2.628,82
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek /041/ 07 264,00 75,00
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /051/ 08
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 61.486,39 63.412,89
součet položek 02 až 08
_________________________________________________________________________________________________________
2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje /072/ 10
Oprávky k softwaru /073/ 11 5.108,01- 4.684,10-
Oprávky k ocenitelným právům /074/ 12 205,82- 238,32-
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.majetku /078/ 13 50.242,13- 52.773,08-
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.majetku /079/ 14 2.011,05- 2.074,21-
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15 57.567,00- 59.769,71-
součet položek 10 až 14
_________________________________________________________________________________________________________
3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
Pozemky /031/ 16 577.395,74 573.148,33
Umělecká díla a předměty /032/ 17 4.861,78 4.967,08
Stavby /021/ 18 5.654.659,57 5.980.806,53
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /022/ 19 1.016.131,29 1.009.198,53
Pěstitelské celky trvalých porostů /025/ 20 467,91 467,91
Základní stádo a tažná zvířata /026/ 21 2.886,62 2.146,81
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /028/ 22 1.238.471,90 1.298.751,75
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek /029/ 23
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /042/ 24 23.466,12 14.697,95
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek /052/ 25
Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 8.518.340,91 8.884.184,85
součet položek 16 až 25
_________________________________________________________________________________________________________
4. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky ke stavbám /081/ 27 1.768.546,66- 1.822.265,90-
Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věcí/082/ 28 772.377,61- 758.914,61-
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů /085/ 29 93,37- 116,37-
Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům /086/ 30 1.748,75- 1.047,95-
Oprávky k drobnému dlouhodob.hmotnému majetku /088/ 31 1.238.471,90- 1.298.751,74-
Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmotnému majetku /089/ 32
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33 3.781.238,24- 3.881.096,56-
součet položek 27 až 32
_________________________________________________________________________________________________________
5. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem /061/ 34
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem /062/ 35
Dlužné cenné papíry držené do splatnosti /063/ 36
Půjčky osobám ve skupině /066/ 37
Ostatní dlouhodobé půjčky /067/ 38
Ostatní dlouhodobý finanční majetek /069/ 39
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek /043/ 40
Dlouhodobý finanční majetek celkem 41
součet položek 34 až 40
_________________________________________________________________________________________________________
6. MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI
Majetek převzatý k privatizaci /064/ 204 X X
Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu /065/ 205 X X
Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X
součet položek 204 a 205
_________________________________________________________________________________________________________
B. OBĚŽNÁ AKTIVA - součet položek 51+75+89+119+124 42 829.856,27 865.755,65
_________________________________________________________________________________________________________
1. ZÁSOBY
Materiál na skladě /112/ 43 23.562,05 20.779,46
Pořízení materiálu a Materiál na cestě /111nebo119/ 44 6,41 1,44
Nedokončená výroba /121/ 45 7.805,94 5.944,34
Polotovary vlastní výroby /122/ 46
Výrobky /123/ 47 10.714,24 8.273,11
Zvířata /124/ 48 3.933,28 2.635,65
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Zboží na skladě /132/ 49 2.990,25 3.053,48
Pořízení zboží a Zboží na cestě /131nebo139/ 50
Zásoby celkem 51 49.012,16 40.687,49
součet položek 43 až 50
_________________________________________________________________________________________________________
2. POHLEDÁVKY
Odběratelé /311/ 52 28.007,71 25.589,38
Směnky k inkasu /312/ 53
Pohledávky za eskontované cenné papíry /313/ 54
Poskytnuté provozní zálohy /314/ 55 46.333,79 49.119,48
Pohledávky za rozpočtové příjmy /315/ 56
Ostatní pohledávky /316/ 57 6.310,61 6.817,75
Pohledávky zaniklé ČKA /317/ 214
Pohledávky z výběru daní a cel /318/ 215
součet položek 52 až 57, 214 a 215 58 80.652,12 81.526,60
Pohledávky za účastníky sdružení /358/ 59
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /336/ 60
Daň z příjmů /341/ 61 171,36 416,25
Ostatní přímé daně /342/ 62 20,30 36,71
Daň z přidané hodnoty /343/ 63 1.197,13 1.248,06
Ostatní daně a poplatky /345/ 64 144,97 91,44
Pohledávky z pevných termínových operací a opcí /373/ 65
součet položek 61 až 64 66 1.533,76 1.792,46
Pohledávky v zahraničí /371/ 207 X X
Pohledávky tuzemské /372/ 208 X X
součet položek 207 a 208 209 X X
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR /346/ 67 1.634,74 305,95
Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC /348/ 68 94,64 19.655,33
součet položek 67+68 69 1.729,38 19.961,28
Pohledávky za zaměstnanci /335/ 70 5.659,25 4.777,52
Pohledávky z vydaných dluhopisů /375/ 71
Jiné pohledávky /378/ 72 14.271,10 19.200,97
Opravná položka k pohledávkám /391/ 73 13,33-
součet položek 70 až 73 74 19.930,34 23.965,15
Pohledávky celkem 75 103.845,59 127.245,47
součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74
_________________________________________________________________________________________________________
3. FINANČNÍ MAJETEK
Pokladna /261/ 76 5.785,05 5.430,02
Peníze na cestě /+/-262/ 77 3.185,47
Ceniny /263/ 78 899,12 1.200,15
součet položek 76 až 78 79 6.684,13 9.815,66
Běžný účet /241/ 80 603.411,96 618.981,47
Běžný účet fondu kulturních a sociál. potřeb /243/ 81 26.499,83 26.109,33
Ostatní běžné účty /245/ 82 26.643,77 26.464,77
Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách /246/ 210
Účty spravovaných prostředků /247/ 216
Souhrnné účty /248/ 217
Účty pro sdílení daní, cel a dělené správy /249/ 218
součet položek 80 až 82, 210, 216, 217 a 218 83 656.555,56 671.555,62
Majetkové cenné papíry k obchodování /251/ 84
Dlužné cenné papíry k obchodování /253/ 85
Ostatní cenné papíry /256/ 86
Pořízení krátkodobého finančního majetku /259/ 87
součet položek 84 až 87 88
Finanční majetek celkem 89 663.239,69 681.371,27
součet položek 79+83+88
_________________________________________________________________________________________________________
4. ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ
A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ
Základní běžný účet /231/ 90
Vkladový výdajový účet /232/ 91 X
Příjmový účet /235/ 92 X
Běžné účty peněžních fondů /236/ 93
Běžné účty státních fondů /224/ 94
Běžné účty finančních fondů /225/ 95
součet položek 90 až 95 96
Poskytnuté dotace OSS /202/ 97 X
Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu /212/ 98 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /203/ 99 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /204/ 100 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /213/ 101 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /214/ 102 X
součet položek 97 až 102 103 X
Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočty /271/ 104
Poskytnuté přechodné výpomoci PO /273/ 105
Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujektům /274/ 106
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizacím /275/ 107
Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám /277/ 108
součet položek 104 až 108 109
Limity výdajů /221/ 110 X
Zúčtování výdajů ÚSC /218/ 111 X
Materiální náklady /410/ 112 X
Služby a náklady nevýrobní povahy /420/ 113 X
Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám /430/ 114 X
Mzdové a ostatní osobní náklady /440/ 115 X
Dávky sociálního zabezpečení /450/ 116 X
Manka a škody /460/ 117 X
Úroky /471/ 219 X
Penále a poplatky /472/ 220 X
Kursové ztráty /473/ 221 X
Finanční náklady /474/ 222 X
součet položek 112 až 117 a 219 až 222 118 X
Prostředky rozpočtového hospodaření celkem 119
součet položek 96+103+109+110+111+118
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ
Náklady příštích období /381/ 120 10.436,59 11.656,40
Příjmy příštích období /385/ 121 1.614,69 1.992,77
Kurzové rozdíly aktivní /386/ 122
Dohadné účty aktivní /388/ 123 1.707,57 2.802,25
Přechodné účty aktivní celkem 124 13.758,85 16.451,44
součet položek 120 až 123
_________________________________________________________________________________________________________
A K T I V A C E L K E M součet položek 01+42 125 5.570.878,35 5.872.487,17
_________________________________________________________________________________________________________
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM 126 5.068.325,02 5.349.480,34
součet položek 130+131+213+138+141+151+158
_________________________________________________________________________________________________________
1. MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY
Fond dlouhodobého majetku /901/ 127 4.738.410,86 5.001.408,14
Fond oběžných aktiv /902/ 128 81.525,63 71.325,23
Fond hospodářské činnosti /903/ 129
Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků/+/-909/ 130
Majetkové fondy celkem 131 4.819.936,49 5.072.733,38
součet položek 127 až 129
Fond privatizace /904/ 211 X X
Ostatní fondy /905/ 212 X X
součet položek 211 a 212 213 X X
_________________________________________________________________________________________________________
2. FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY
Fond odměn /911/ 132 19.508,23 20.475,73
Fond kulturních a sociálních potřeb /912/ 133 34.093,42 33.605,26
Fond rezervní /914/ 134 70.230,45 89.064,07
Fond reprodukce majetku /916/ 135 109.876,06 119.068,91
Peněžní fondy /917/ 136
Jiné finanční fondy /918/ 137
Finanční a peněžní fondy celkem 138 233.708,16 262.214,02
součet položek 132 až 137
_________________________________________________________________________________________________________
3. ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS
Státní fondy /921/ 139
Ostatní zvláštní fondy /922/ 140
Fondy EU /924/ 203
Zvláštní fondy OSS celkem 141
součet položek 139, 140 a 203
_________________________________________________________________________________________________________
4. ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ
Financování výdajů OSS /201/ 142 X
Financování výdajů ÚSC /211/ 143 X
Bankovní účty k limitům OSS /223/ 144 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS /205/ 145 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC /215/ 146 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS /206/ 147 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC /216/ 148 X
Zúčtování příjmů ÚSC /217/ 149 X
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty /272/ 150
Zdroje krytí prostředků rozpočt. hospodaření celkem 151
součet položek 142 až 150
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
5. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO
Výsledek hospodaření běžného účetního období +/-963/152 X 5.525,77
Nerozděl.zisk, neuhrazená ztráta minulých let+/-932/153 1.610,14- 9.007,20
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení +/-931/154 16.290,49 X
b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let +/-933/155
c) Saldo výdajů a nákladů +/-964/156
d) Saldo příjmů a výnosů +/-965/157
součet položek 152 až 157 158 14.680,35 14.532,97
_________________________________________________________________________________________________________
D. CIZÍ ZDROJE 159 502.553,53 523.006,90
součet položek 160+166+189+196+201
_________________________________________________________________________________________________________
1. REZERVY
Rezervy zákonné /941/ 160
_________________________________________________________________________________________________________
2. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Vydané dluhopisy /953/ 161
Závazky z pronájmu /954/ 162
Dlouhodobé přijaté zálohy /955/ 163
Dlouhodobé směnky k úhradě /958/ 164
Ostatní dlouhodobé závazky /959/ 165 1.158,49 1.513,09
Dlouhodobé závazky celkem 166 1.158,49 1.513,09
součet položek 161 až 165
_________________________________________________________________________________________________________
3. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
Dodavatelé /321/ 167 49.024,47 47.767,51
Směnky k úhradě /322/ 168
Přijaté zálohy /324/ 169 18.267,62 19.105,21
Ostatní závazky /325/ 170 9.010,32 8.651,03
Závazky zaniklé ČKA /326/ 223
Přijaté zálohy daní /327/ 224
Závazky z výběru daní a cel /328/ 225
Závazky ze sdílených daní a cel /329/ 226
Závazky z pevných termínových operací a opcí /373/ 171
součet položek 167 až 171 a 223 až 226 172 76.302,37 75.523,79
Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů /367/ 173
Závazky k účastníkům sdružení /368/ 174
součet položek 173 a 174 175
Zaměstnanci /331/ 176 132.646,78 135.361,82
Ostatní závazky vůči zaměstnancům /333/ 177 49.787,12 47.912,83
součet položek 176 a 177 178 182.433,87 183.274,64
Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění /336/ 179 117.417,63 119.307,27
Daň z příjmů /341/ 180 590,06 477,05
Ostatní přímé daně /342/ 181 27.660,08 29.882,76
Daň z přidané hodnoty /343/ 182 979,52 866,32
Ostatní daně a poplatky /345/ 183 11,14 14,38
součet položek 180 až 183 184 29.240,80 31.240,52
Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků se SR /347/ 185 386,53 505,01
Vypoř.přeplatků dotací a ost.záv.s rozpočtem ÚSC /349/ 186 346,11 548,09
součet položek 185 a 186 187 732,64 1.053,09
Jiné závazky /379/ 188 26.014,56 28.577,13
Krátkodobé závazky celkem 189 432.141,81 438.976,43
součet položek 172+175+178+179+184+187+188
_________________________________________________________________________________________________________
4. BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY
Dlouhodobé bankovní úvěry /951/ 190
Krátkodobé bankovní úvěry /281/ 191 13.301,56
Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) /282/ 192
Vydané krátkodobé dluhopisy /283/ 193
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) /289/ 194
součet položek 193 a 194 195
Bankovní úvěry a půjčky celkem 196 13.301,56
součet položek 190+191+192+195
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ
Výdaje příštích období /383/ 197 5.333,17 4.506,75
Výnosy příštích období /384/ 198 18.861,89 17.601,51
Kurzové rozdíly pasivní /387/ 199 5,91 0,41
Dohadné účty pasivní /389/ 200 45.052,26 47.107,17
Přechodné účty pasivní celkem 201 69.253,22 69.215,81
součet položek 197 až 200
_________________________________________________________________________________________________________
P A S I V A C E L K E M - součet položek 126+159 202 5.570.878,57 5.872.487,24
_________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY příspěvkových organizací v odvětví školství (v tis. Kč)
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
501 Spotřeba materiálu 1 353.866,10 45.107,17
502 Spotřeba energie 2 320.747,74 23.680,50
503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 321,92 109,04
504 Prodané zboží 4 2.598,66 13.632,54
__________________________________________________________________________________________________________
511 Opravy a udržování 5 115.600,33 2.745,77
512 Cestovné 6 18.267,78 124,20
513 Náklady na reprezentaci 7 646,73 108,70
518 Ostatní služby 8 234.481,07 18.062,33
__________________________________________________________________________________________________________
521 Mzdové náklady 9 2.919.036,28 57.979,37
524 Zákonné sociální pojištění 10 952.223,04 16.758,28
525 Ostatní sociální pojištění 11
527 Zákonné sociální náklady 12 71.883,85 1.351,82
528 Ostatní sociální náklady 13 10.453,00 337,68
__________________________________________________________________________________________________________
531 Daň silniční 14 89,18 187,82
532 Daň z nemovitostí 15 0,18 10,47
538 Ostatní daně a poplatky 16 1.120,38 208,92
__________________________________________________________________________________________________________
541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 9,12
542 Ostatní pokuty a penále 18 362,37 2,95
543 Odpis pohledávky 19 1.435,22 59,78
544 Úroky 20 37,35
545 Kursové ztráty 21 406,06 3,58
546 Dary 22 23,94
548 Manka a škody 23 328,70 11,78
549 Jiné ostatní náklady 24 45.681,13 1.415,42
__________________________________________________________________________________________________________
551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 96.350,45 5.850,48
552 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 26 34,71 533,11
553 Prodané cenné papíry a podíly 27
554 Prodaný materiál 28 1.432,18 89,00
556 Tvorba zákonných rezerv 29
559 Tvorba zákonných opravných položek 30 13,33
__________________________________________________________________________________________________________
Náklady celkem součet položek 1 až 30 31 5.147.437,45 188.384,00
__________________________________________________________________________________________________________
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
601 Tržby za vlastní výrobky 32 10.498,52 23.761,45
602 Tržby z prodeje služeb 33 251.930,36 118.721,40
604 Tržby za prodané zboží 34 3.423,53 18.651,74
__________________________________________________________________________________________________________
611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 35 283,87- 1.572,99-
612 Změna stavu zásob polotovarů 36
613 Změna stavu zásob výrobků 37 15,87 2.313,51-
614 Změna stavu zvířat 38 0,60- 1.315,77-
__________________________________________________________________________________________________________
621 Aktivace materiálu a zboží 39 1.536,77 337,33
622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 40 11.731,76 5.609,57
623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 41
624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 42 1.333,50 1.041,56
__________________________________________________________________________________________________________
641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 43 117,30 15,16
642 Ostatní pokuty a penále 44 364,37 14,50
643 Platby za odepsané pohledávky 45 6,93
644 Úroky 46 1.981,92 25,30
645 Kursové zisky 47 349,54 7,01
648 Zúčtování fondů 48 59.022,81 789,72
649 Jiné ostatní výnosy 49 82.503,21 17.166,80
__________________________________________________________________________________________________________
651 Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 50 640,98 676,68
652 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 51
653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 52
654 Tržby z prodeje materiálu 53 1.883,27 210,07
655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 54
656 Zúčtování zákonných rezerv 55
659 Zúčtování zákonných opravných položek 56 0,16
__________________________________________________________________________________________________________
691 Příspěvky a dotace na provoz 57 4.724.383,17 9.156,07
__________________________________________________________________________________________________________
Výnosy celkem součet položek 32 až 57 58 5.151.439,41 190.982,06
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření před zdaněním rozdíl položek 58-31 59 4.001,99 2.598,07
__________________________________________________________________________________________________________
591 Daň z příjmů 60 444,01 556,67
595 Dodatečné odvody daně z příjmů 61 25,41 48,63
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření po zdanění položka 59-60-61 (+/-) 62 3.532,57 1.992,77
__________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
ROZVAHA příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč)
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
A. STÁLÁ AKTIVA - součet položek 09+15+26+33+41+206 01 5.091.878,56 5.153.361,89
_________________________________________________________________________________________________________
1. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /012/ 02 1.035,25 655,25
Software /013/ 03 91.574,22 121.182,55
Ocenitelná práva /014/ 04
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /018/ 05 14.356,49 14.813,34
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek /019/ 06
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek /041/ 07 4.000,05 10.076,50
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /051/ 08
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 09 110.966,01 146.727,65
součet položek 02 až 08
_________________________________________________________________________________________________________
2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje /072/ 10 790,18- 461,25-
Oprávky k softwaru /073/ 11 67.695,05- 74.654,39-
Oprávky k ocenitelným právům /074/ 12
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.majetku /078/ 13 14.356,49- 14.813,34-
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.majetku /079/ 14
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15 82.841,72- 89.928,97-
součet položek 10 až 14
_________________________________________________________________________________________________________
3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
Pozemky /031/ 16 86.097,84 87.919,83
Umělecká díla a předměty /032/ 17 3.087,49 3.152,55
Stavby /021/ 18 4.897.313,01 5.015.704,30
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /022/ 19 3.319.261,50 3.326.584,16
Pěstitelské celky trvalých porostů /025/ 20
Základní stádo a tažná zvířata /026/ 21
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /028/ 22 507.578,52 533.513,60
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek /029/ 23
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /042/ 24 77.972,24 79.576,18
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek /052/ 25 142,80 73,59
Dlouhodobý hmotný majetek celkem 26 8.891.453,37 9.046.524,20
součet položek 16 až 25
_________________________________________________________________________________________________________
4. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU
Oprávky ke stavbám /081/ 27 1.059.161,87- 1.122.204,61-
Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věcí/082/ 28 2.260.958,71- 2.294.242,78-
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů /085/ 29
Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům /086/ 30
Oprávky k drobnému dlouhodob.hmotnému majetku /088/ 31 507.578,52- 533.513,60-
Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmotnému majetku /089/ 32
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33 3.827.699,09- 3.949.960,98-
součet položek 27 až 32
_________________________________________________________________________________________________________
5. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem /061/ 34
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem /062/ 35
Dlužné cenné papíry držené do splatnosti /063/ 36
Půjčky osobám ve skupině /066/ 37
Ostatní dlouhodobé půjčky /067/ 38
Ostatní dlouhodobý finanční majetek /069/ 39
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek /043/ 40
Dlouhodobý finanční majetek celkem 41
součet položek 34 až 40
_________________________________________________________________________________________________________
6. MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI
Majetek převzatý k privatizaci /064/ 204 X X
Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu /065/ 205 X X
Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X
součet položek 204 a 205
_________________________________________________________________________________________________________
B. OBĚŽNÁ AKTIVA - součet položek 51+75+89+119+124 42 1.062.547,42 1.179.035,85
_________________________________________________________________________________________________________
1. ZÁSOBY
Materiál na skladě /112/ 43 95.031,71 97.723,59
Pořízení materiálu a Materiál na cestě /111nebo119/ 44 691,54 813,72
Nedokončená výroba /121/ 45
Polotovary vlastní výroby /122/ 46
Výrobky /123/ 47 2.525,50 2.412,90
Zvířata /124/ 48
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Zboží na skladě /132/ 49 35.009,53 35.543,63
Pořízení zboží a Zboží na cestě /131nebo139/ 50 321,92 750,83
Zásoby celkem 51 133.580,20 137.244,67
součet položek 43 až 50
_________________________________________________________________________________________________________
2. POHLEDÁVKY
Odběratelé /311/ 52 415.185,90 454.091,52
Směnky k inkasu /312/ 53
Pohledávky za eskontované cenné papíry /313/ 54
Poskytnuté provozní zálohy /314/ 55 8.695,59 7.933,95
Pohledávky za rozpočtové příjmy /315/ 56
Ostatní pohledávky /316/ 57 9.239,96 20.965,53
Pohledávky zaniklé ČKA /317/ 214
Pohledávky z výběru daní a cel /318/ 215
součet položek 52 až 57, 214 a 215 58 433.121,46 482.991,01
Pohledávky za účastníky sdružení /358/ 59
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /336/ 60
Daň z příjmů /341/ 61 7.594,89 9.988,58
Ostatní přímé daně /342/ 62
Daň z přidané hodnoty /343/ 63 67,02 40,39
Ostatní daně a poplatky /345/ 64 5,94
Pohledávky z pevných termínových operací a opcí /373/ 65
součet položek 61 až 64 66 7.667,85 10.028,97
Pohledávky v zahraničí /371/ 207 X X
Pohledávky tuzemské /372/ 208 X X
součet položek 207 a 208 209 X X
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR /346/ 67 505,65 1.243,14
Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC /348/ 68
součet položek 67+68 69 505,65 1.243,14
Pohledávky za zaměstnanci /335/ 70 986,13 883,05
Pohledávky z vydaných dluhopisů /375/ 71
Jiné pohledávky /378/ 72 27.595,22 29.101,94
Opravná položka k pohledávkám /391/ 73 3.411,28- 158,25-
součet položek 70 až 73 74 25.170,07 29.826,72
Pohledávky celkem 75 466.465,03 524.089,85
součet položek 58+59+60+65+66+209+69+74
_________________________________________________________________________________________________________
3. FINANČNÍ MAJETEK
Pokladna /261/ 76 1.946,06 2.140,79
Peníze na cestě /+/-262/ 77 221,24 188,42
Ceniny /263/ 78 636,49 744,80
součet položek 76 až 78 79 2.803,79 3.074,01
Běžný účet /241/ 80 356.643,15 412.989,21
Běžný účet fondu kulturních a sociál. potřeb /243/ 81 7.379,74 8.762,07
Ostatní běžné účty /245/ 82 10.028,21 10.228,62
Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách /246/ 210
Účty spravovaných prostředků /247/ 216
Souhrnné účty /248/ 217
Účty pro sdílení daní, cel a dělené správy /249/ 218
součet položek 80 až 82, 210, 216, 217 a 218 83 374.051,10 431.979,90
Majetkové cenné papíry k obchodování /251/ 84
Dlužné cenné papíry k obchodování /253/ 85
Ostatní cenné papíry /256/ 86
Pořízení krátkodobého finančního majetku /259/ 87
součet položek 84 až 87 88
Finanční majetek celkem 89 376.854,87 435.053,91
součet položek 79+83+88
_________________________________________________________________________________________________________
4. ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ
A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ
Základní běžný účet /231/ 90
Vkladový výdajový účet /232/ 91 X
Příjmový účet /235/ 92 X
Běžné účty peněžních fondů /236/ 93
Běžné účty státních fondů /224/ 94
Běžné účty finančních fondů /225/ 95
součet položek 90 až 95 96
Poskytnuté dotace OSS /202/ 97 X
Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu /212/ 98 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /203/ 99 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /204/ 100 X
Poskytnuté příspěvky a dotace PO /213/ 101 X
Poskytnuté dotace ostatním subjektům /214/ 102 X
součet položek 97 až 102 103 X
Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočty /271/ 104
Poskytnuté přechodné výpomoci PO /273/ 105
Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujektům /274/ 106
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
A K T I V A - Název položky číslo 1 2
_________________________________________________________________________________________________________
Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizacím /275/ 107
Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám /277/ 108
součet položek 104 až 108 109
Limity výdajů /221/ 110 X
Zúčtování výdajů ÚSC /218/ 111 X
Materiální náklady /410/ 112 X
Služby a náklady nevýrobní povahy /420/ 113 X
Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám /430/ 114 X
Mzdové a ostatní osobní náklady /440/ 115 X
Dávky sociálního zabezpečení /450/ 116 X
Manka a škody /460/ 117 X
Úroky /471/ 219 X
Penále a poplatky /472/ 220 X
Kursové ztráty /473/ 221 X
Finanční náklady /474/ 222 X
součet položek 112 až 117 a 219 až 222 118 X
Prostředky rozpočtového hospodaření celkem 119
součet položek 96+103+109+110+111+118
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ
Náklady příštích období /381/ 120 6.482,09 6.528,80
Příjmy příštích období /385/ 121 595,70 2.298,52
Kurzové rozdíly aktivní /386/ 122
Dohadné účty aktivní /388/ 123 78.569,52 73.820,10
Přechodné účty aktivní celkem 124 85.647,33 82.647,39
součet položek 120 až 123
_________________________________________________________________________________________________________
A K T I V A C E L K E M součet položek 01+42 125 6.154.425,98 6.332.397,74
_________________________________________________________________________________________________________
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM 126 5.174.409,96 5.202.059,97
součet položek 130+131+213+138+141+151+158
_________________________________________________________________________________________________________
1. MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY
Fond dlouhodobého majetku /901/ 127 5.045.166,94 5.109.823,76
Fond oběžných aktiv /902/ 128 43.139,03 43.381,11
Fond hospodářské činnosti /903/ 129
Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků/+/-909/ 130
Majetkové fondy celkem 131 5.088.305,96 5.153.204,85
součet položek 127 až 129
Fond privatizace /904/ 211 X X
Ostatní fondy /905/ 212 X X
součet položek 211 a 212 213 X X
_________________________________________________________________________________________________________
2. FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY
Fond odměn /911/ 132 3.266,97 3.946,73
Fond kulturních a sociálních potřeb /912/ 133 8.669,33 10.513,89
Fond rezervní /914/ 134 60.889,13 44.920,09
Fond reprodukce majetku /916/ 135 186.284,19 172.336,03
Peněžní fondy /917/ 136
Jiné finanční fondy /918/ 137
Finanční a peněžní fondy celkem 138 259.109,62 231.716,75
součet položek 132 až 137
_________________________________________________________________________________________________________
3. ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS
Státní fondy /921/ 139
Ostatní zvláštní fondy /922/ 140
Fondy EU /924/ 203
Zvláštní fondy OSS celkem 141
součet položek 139, 140 a 203
_________________________________________________________________________________________________________
4. ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ
Financování výdajů OSS /201/ 142 X
Financování výdajů ÚSC /211/ 143 X
Bankovní účty k limitům OSS /223/ 144 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS /205/ 145 X
Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC /215/ 146 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS /206/ 147 X
Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC /216/ 148 X
Zúčtování příjmů ÚSC /217/ 149 X
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty /272/ 150
Zdroje krytí prostředků rozpočt. hospodaření celkem 151
součet položek 142 až 150
Účet Položka Stav k 1.1.2009 Stav k 31.12.2009
P A S I V A - Název položky číslo 3 4
_________________________________________________________________________________________________________
5. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO
Výsledek hospodaření běžného účetního období +/-963/152 X 8.484,06-
Nerozděl.zisk, neuhrazená ztráta minulých let+/-932/153 134.962,95- 174.377,57-
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení +/-931/154 38.042,67- X
b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let +/-933/155
c) Saldo výdajů a nákladů +/-964/156
d) Saldo příjmů a výnosů +/-965/157
součet položek 152 až 157 158 173.005,62- 182.861,63-
_________________________________________________________________________________________________________
D. CIZÍ ZDROJE 159 980.016,05 1.130.337,78
součet položek 160+166+189+196+201
_________________________________________________________________________________________________________
1. REZERVY
Rezervy zákonné /941/ 160 26.417,65 16.190,69
_________________________________________________________________________________________________________
2. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Vydané dluhopisy /953/ 161
Závazky z pronájmu /954/ 162
Dlouhodobé přijaté zálohy /955/ 163 26.628,84 26.628,84
Dlouhodobé směnky k úhradě /958/ 164
Ostatní dlouhodobé závazky /959/ 165 150,00 292,91
Dlouhodobé závazky celkem 166 26.778,84 26.921,75
součet položek 161 až 165
_________________________________________________________________________________________________________
3. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
Dodavatelé /321/ 167 534.689,74 589.492,86
Směnky k úhradě /322/ 168
Přijaté zálohy /324/ 169 33.814,77 31.648,73
Ostatní závazky /325/ 170 7.322,49 11.019,73
Závazky zaniklé ČKA /326/ 223
Přijaté zálohy daní /327/ 224
Závazky z výběru daní a cel /328/ 225
Závazky ze sdílených daní a cel /329/ 226
Závazky z pevných termínových operací a opcí /373/ 171
součet položek 167 až 171 a 223 až 226 172 575.827,01 632.161,31
Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů /367/ 173
Závazky k účastníkům sdružení /368/ 174
součet položek 173 a 174 175
Zaměstnanci /331/ 176 147.268,47 162.330,04
Ostatní závazky vůči zaměstnancům /333/ 177 1.871,01 1.953,54
součet položek 176 a 177 178 149.139,48 164.283,57
Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění /336/ 179 82.356,10 93.050,84
Daň z příjmů /341/ 180 101,79 6.204,40
Ostatní přímé daně /342/ 181 20.220,48 24.206,25
Daň z přidané hodnoty /343/ 182 1.612,70 1.054,91
Ostatní daně a poplatky /345/ 183 4,13 25,49
součet položek 180 až 183 184 21.939,08 31.491,04
Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků se SR /347/ 185 1,81
Vypoř.přeplatků dotací a ost.záv.s rozpočtem ÚSC /349/ 186 957,19 2,64
součet položek 185 a 186 187 957,19 4,45
Jiné závazky /379/ 188 12.013,39 9.940,16
Krátkodobé závazky celkem 189 842.232,25 930.931,35
součet položek 172+175+178+179+184+187+188
_________________________________________________________________________________________________________
4. BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY
Dlouhodobé bankovní úvěry /951/ 190
Krátkodobé bankovní úvěry /281/ 191 30.025,65 30.000,00
Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) /282/ 192
Vydané krátkodobé dluhopisy /283/ 193
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) /289/ 194
součet položek 193 a 194 195
Bankovní úvěry a půjčky celkem 196 30.025,65 30.000,00
součet položek 190+191+192+195
_________________________________________________________________________________________________________
5. PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ
Výdaje příštích období /383/ 197 239,79 556,63
Výnosy příštích období /384/ 198 521,44 568,83
Kurzové rozdíly pasivní /387/ 199
Dohadné účty pasivní /389/ 200 53.800,43 125.168,56
Přechodné účty pasivní celkem 201 54.561,67 126.294,02
součet položek 197 až 200
_________________________________________________________________________________________________________
P A S I V A C E L K E M - součet položek 126+159 202 6.154.426,01 6.332.397,76
_________________________________________________________________________________________________________
SUMÁŘ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ ZA ROK 2009
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč)
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
501 Spotřeba materiálu 1 1.258.448,66 5.398,49
502 Spotřeba energie 2 212.641,95 12.415,44
503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3
504 Prodané zboží 4 339.755,97 158.534,25
__________________________________________________________________________________________________________
511 Opravy a udržování 5 109.669,87 706,32
512 Cestovné 6 5.680,79 21,33
513 Náklady na reprezentaci 7 676,53 0,13
518 Ostatní služby 8 271.610,52 4.532,08
__________________________________________________________________________________________________________
521 Mzdové náklady 9 2.349.265,64 12.525,72
524 Zákonné sociální pojištění 10 775.484,76 4.063,60
525 Ostatní sociální pojištění 11
527 Zákonné sociální náklady 12 45.203,59 188,13
528 Ostatní sociální náklady 13 3.171,17 12,13
__________________________________________________________________________________________________________
531 Daň silniční 14 200,33 56,00
532 Daň z nemovitostí 15 15,54
538 Ostatní daně a poplatky 16 433,44
__________________________________________________________________________________________________________
541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 637,51
542 Ostatní pokuty a penále 18 120,52 11,22
543 Odpis pohledávky 19 7.577,23 24,82
544 Úroky 20 1.240,23
545 Kursové ztráty 21 78,23 0,01
546 Dary 22
548 Manka a škody 23 2.676,47 65,05
549 Jiné ostatní náklady 24 55.232,97 325,97
__________________________________________________________________________________________________________
551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 163.665,00 3.425,06
552 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 26 475,76
553 Prodané cenné papíry a podíly 27
554 Prodaný materiál 28 25.142,00 208,69
556 Tvorba zákonných rezerv 29 403,04
559 Tvorba zákonných opravných položek 30 109,62
__________________________________________________________________________________________________________
Náklady celkem součet položek 1 až 30 31 5.629.601,77 202.529,98
__________________________________________________________________________________________________________
Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost
Účet Název položky číslo -----------------------------------------
1 2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
601 Tržby za vlastní výrobky 32 16.950,37 17,05
602 Tržby z prodeje služeb 33 4.462.642,04 27.362,43
604 Tržby za prodané zboží 34 401.427,61 185.698,46
__________________________________________________________________________________________________________
611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 35 5.467,67-
612 Změna stavu zásob polotovarů 36
613 Změna stavu zásob výrobků 37 4.075,50
614 Změna stavu zvířat 38
__________________________________________________________________________________________________________
621 Aktivace materiálu a zboží 39 47.350,27 52,78
622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 40 3.935,70 308,18
623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 41
624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 42 45,00
__________________________________________________________________________________________________________
641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 43 55,58 35,54
642 Ostatní pokuty a penále 44
643 Platby za odepsané pohledávky 45 46,53 0,04
644 Úroky 46 2.327,25
645 Kursové zisky 47 13,53
648 Zúčtování fondů 48 64.318,24 21,99
649 Jiné ostatní výnosy 49 125.334,03 33.619,60
__________________________________________________________________________________________________________
651 Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 50 1.126,20 33,65
652 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 51
653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 52
654 Tržby z prodeje materiálu 53 31.338,93 330,80
655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 54
656 Zúčtování zákonných rezerv 55 10.630,00
659 Zúčtování zákonných opravných položek 56 3.348,90 13,74
__________________________________________________________________________________________________________
691 Příspěvky a dotace na provoz 57 411.168,96 22,50
__________________________________________________________________________________________________________
Výnosy celkem součet položek 32 až 57 58 5.580.666,99 247.516,75
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření před zdaněním rozdíl položek 58-31 59 48.934,78- 44.986,76
__________________________________________________________________________________________________________
591 Daň z příjmů 60 7.080,95 81,44
595 Dodatečné odvody daně z příjmů 61 2.626,27-
__________________________________________________________________________________________________________
Výsledek hospodaření po zdanění položka 59-60-61 (+/-) 62 53.389,45- 44.905,31
__________________________________________________________________________________________________________